પરિવારના ડીમેટ એકાઉન્ટથી IPO અરજી: PAN અને માઇનરના નિયમો

પરિવારના સભ્યોના ડીમેટ એકાઉન્ટથી IPOમાં અરજી કરી શકાય, બસ દરેક અરજીમાં એ વ્યક્તિનો પોતાનો PAN, પોતાનું ડીમેટ એકાઉન્ટ અને તેના પોતાના નામનું બેંક એકાઉન્ટ કે UPI ID વપરાવું જોઈએ. SEBIના નિયમો મુજબ દરેક કેટેગરીમાં એક PAN પર એક અરજી થઈ શકે, તેથી ચાર પુખ્ત PAN ધરાવતો પરિવાર ચાર અલગ રિટેલ અરજી કરી શકે. પરિવારની મોટા ભાગની અરજીઓ નિયમને કારણે નહીં, પણ મિસમેચને કારણે નિષ્ફળ જાય છે, જેમ કે ખોટી વ્યક્તિના UPI IDથી પેમેન્ટ કરવું.

અહીં આપેલા નિયમો મેઇનબોર્ડ IPO માટે ઓક્ટોબર 2026 મુજબ છે. આ ગાઇડ શૈક્ષણિક છે, કોઈ એલોટમેન્ટનું વચન આપતી નથી અને કોઈ IPOની ભલામણ કરતી નથી.

મૂળ નિયમ: એક PAN પર એક અરજી

દરેક IPO અરજી અરજદારના PAN સાથે જોડાયેલી હોય છે, જે તેના ડીમેટ એકાઉન્ટ સાથે લિંક હોય છે. રજિસ્ટ્રાર એક કેટેગરીની બધી અરજીઓમાં PAN તપાસે છે. જો એક જ PAN એકથી વધુ વાર દેખાય, તો બિડને મલ્ટિપલ એપ્લિકેશન ગણીને રિજેક્ટ કરી શકાય, ક્યારેક બધી જ.

વ્યવહારમાં તેનો અર્થ:

• એક PAN પર બે ડીમેટ એકાઉન્ટ હોય તો બે તક મળતી નથી.
• એક જ PANથી બે બ્રોકર દ્વારા, કે બ્રોકર અને નેટ બેંકિંગ બંને દ્વારા અરજી કરવી ડુપ્લિકેટ છે.
• પોતાનો PAN ધરાવતો પરિવારનો દરેક સભ્ય અલગ અરજદાર છે.

ઓવરસબ્સ્ક્રાઇબ થયેલા રિટેલ પોર્શનમાં લઘુતમ લોટની લોટરીથી ફાળવણી થાય છે, તેથી પરિવારની દરેક માન્ય અરજી હકીકતમાં એક અલગ ટિકિટ છે. શક્યતા કેવી રીતે ગણાય તે માટે જુઓ IPO એલોટમેન્ટની શક્યતા કેવી રીતે વધારવી.

પરિવારમાં કોણ અરજી કરી શકે, અને કેવી રીતે

માઇનર

માઇનર પોતાના નામના ડીમેટ એકાઉન્ટ દ્વારા શેર રાખી શકે અને અરજી કરી શકે. માઇનર હંમેશાં એકમાત્ર અને પહેલો ધારક હોય છે; માઇનરના ડીમેટ એકાઉન્ટમાં જોઇન્ટ ધારક હોઈ શકે નહીં. માતા-પિતા કે કાનૂની વાલી એકાઉન્ટ ચલાવે છે અને માઇનરના દસ્તાવેજો સાથે KYC પૂરું કરે છે. માઇનર પાસે પોતાનો PAN હોવો જોઈએ, જે આધાર અને ઉંમરના પુરાવાના આધારે મળી શકે.

પેમેન્ટ માટે, મોટા ભાગના બ્રોકર વાલી દ્વારા ચલાવાતું માઇનરના નામનું બેંક એકાઉન્ટ ઇચ્છે છે. કેટલાક બ્રોકરનાં હેલ્પ પેજ બીજી વ્યવસ્થાઓ પણ જણાવે છે, તેથી બિડ કરતાં પહેલાં તમારા બ્રોકર પાસે ખાતરી કરો. 18 વર્ષ પૂરાં થાય ત્યારે એકાઉન્ટને યુવાનના પોતાના નામે નવા KYC સાથે સામાન્ય એકાઉન્ટમાં બદલવું પડે.

જોઇન્ટ ડીમેટ એકાઉન્ટ

જોઇન્ટ ડીમેટ એકાઉન્ટથી બે અરજદાર બનતા નથી. IPO બિડ પહેલા ધારકના PAN પર થાય છે, અને પેમેન્ટ એવા બેંક એકાઉન્ટમાંથી આવવું જોઈએ જેનો ધારક પહેલો ધારક હોય (UPI માટે, એવા એકાઉન્ટ સાથે લિંક UPI ID). જો બીજો ધારક અરજી કરવા માંગે, તો તેને એવું અલગ ડીમેટ એકાઉન્ટ જોઈએ જેમાં તે પહેલો ધારક હોય.

HUF

પોતાનો PAN, ડીમેટ અને બેંક એકાઉન્ટ ધરાવતું હિંદુ અવિભક્ત કુટુંબ (HUF) તેના કર્તા મારફતે અરજી કરી શકે. કેટેગરીની મર્યાદા માટે તે વ્યક્તિની જેમ ગણાય છે, તેથી ₹2 લાખ સુધીની બિડ રિટેલ છે. કર્તાની અંગત અરજી અને HUFની અરજી અલગ છે, કારણ કે તેમાં અલગ PAN વપરાય છે.

દરેક સભ્ય માટે અરજી કેવી રીતે કરવી

1. દરેક સભ્ય પોતાના બ્રોકર એકાઉન્ટમાં લોગિન કરે (માઇનરના એકાઉન્ટ માટે વાલી).
2. ઇશ્યૂ, કેટેગરી અને લોટ પસંદ કરો. રિટેલ માટે કટ-ઓફ પર એક લોટની બિડ સામાન્ય પસંદગી છે.
3. એ સભ્યનું જ UPI ID નાખો. ઘણા બ્રોકર અરજદારની બેંક સાથે લિંક ન હોય એવું UPI ID બ્લોક કરે છે, પણ કેટલાકમાં રજિસ્ટ્રારની તપાસ સુધી તે પકડાતું નથી.
4. એ સભ્યની UPI એપમાં મેન્ડેટ મંજૂર કરો, છેલ્લા દિવસે સાંજે 5 વાગ્યા પહેલાં.
5. દરેક સભ્યનો અરજી નંબર અને બ્લોક થયેલી રકમનો રેકોર્ડ રાખો.

પૂરી પ્રક્રિયા માટે જુઓ ઓનલાઇન IPO અરજી કેવી રીતે કરવી.

ઉદાહરણથી સમજો: પાંચ સભ્યોનો પરિવાર (ફક્ત સમજવા માટે)

મહેતા પરિવાર એક કાલ્પનિક ઇશ્યૂમાં અરજી કરવા માંગે છે, જેની લોટ સાઇઝ 52 શેર અને કેપ પ્રાઇસ ₹285 છે. એક લોટનો ખર્ચ 52 × ₹285 = ₹14,820.

અરજદારો: રાહુલ, તેની પત્ની નેહા, તેના પિતા, તેની માતા, અને માઇનર એકાઉન્ટ દ્વારા તેમનો 12 વર્ષનો દીકરો. એટલે પાંચ PAN, દરેક કટ-ઓફ પર 1 લોટ માટે અરજી કરે છે.

• કુલ બ્લોક રકમ: 5 × ₹14,820 = ₹74,100, પાંચ બેંક એકાઉન્ટમાં વહેંચાયેલી.
• શક્યતા: ધારો કે રિટેલ લોટરીમાં દરેક માન્ય અરજીને 6% તક મળે છે. એક અરજદારને ન મળવાની શક્યતા 94% છે. પાંચેયને ન મળવાની શક્યતા 0.94 × 0.94 × 0.94 × 0.94 × 0.94 = 0.7339. તેથી ઓછામાં ઓછું એક એલોટમેન્ટ મળવાની શક્યતા 1 − 0.7339 = 0.2661, એટલે આશરે 26.6%.
• અપેક્ષિત પરિણામ: સરેરાશ 5 × 0.06 = 0.3 લોટ, એટલે મોટા ભાગે પરિવારને કંઈ મળતું નથી.

હવે ભૂલવાળું સંસ્કરણ. રાહુલ નેહા અને તેની માતાની બિડનું પેમેન્ટ પોતાના UPI IDથી કરે છે.

ફક્ત ત્રણ માન્ય અરજી સાથે, ઓછામાં ઓછું એક એલોટમેન્ટ મળવાની શક્યતા ઘટીને 1 − 0.94³ = 1 − 0.8306 = 0.1694, એટલે આશરે 16.9% થાય છે.

પરિવારની અરજીઓ રિજેક્ટ થવાનાં સામાન્ય કારણો

• UPI ID કે બેંક એકાઉન્ટ અરજદારના નામનું નથી.
• એક જ PAN બે વાર વપરાયો, દા.ત. એક વાર બ્રોકરથી અને એક વાર નેટ બેંકિંગથી.
• "બીજા ધારક" માટે જોઇન્ટ ડીમેટ વાપર્યું, જે હજી પણ પહેલા ધારકનો PAN જ છે.
• પરિવારના સભ્યે રિક્વેસ્ટ જોઈ નહીં, તેથી મેન્ડેટ સમયસર મંજૂર ન થયો.
• એ સભ્યના બેંક એકાઉન્ટમાં પૂરતું બેલેન્સ નથી.
• માન્ય PAN વગરનું કે વાલીના અધૂરા KYCવાળું માઇનર એકાઉન્ટ.
• કેપ પ્રાઇસ પર ₹2 લાખથી વધુની રિટેલ બિડ.

ચાલુ ઇશ્યૂ અને તેની તારીખો તમે અમારા લાઇવ IPO ડેશબોર્ડ પર જોઈ શકો. અરજી સફળ થાય તો દરેક PAN માટે જુઓ IPO એલોટમેન્ટ સ્ટેટસ કેવી રીતે તપાસવું.

ટેક્સ અને માલિકીના મુદ્દા

• પૈસા ખરેખર અરજદારના જ હોવા જોઈએ. સંબંધીનું નામ ફક્ત આડશ તરીકે વાપરવાથી ટેક્સ અને કાનૂની સમસ્યા ઊભી થઈ શકે.
• પરિવારમાં ભેટ મેળવનાર માટે ટેક્સ-ફ્રી છે, જ્યારે આપનાર ટેક્સ કાયદામાં વ્યાખ્યાયિત "સંબંધી" હોય; જુઓ ભેટ પર ટેક્સ.
• આવકનું ક્લબિંગ. જો તમે જીવનસાથી કે માઇનર બાળકને પૈસા ભેટ આપો અને તેઓ તેનું રોકાણ કરે, તો ક્લબિંગ જોગવાઈઓ (1961ના એક્ટની જૂની સેક્શન 64, જે ઇન્કમ-ટેક્સ એક્ટ, 2025માં ચાલુ રખાઈ છે) હેઠળ તેના નફા અને ડિવિડન્ડ પર તમારા હાથમાં ટેક્સ લાગી શકે. પુખ્ત સંતાનો અને માતા-પિતાના પૈસાનું ક્લબિંગ થતું નથી.
• લિસ્ટેડ શેર પર કેપિટલ ગેઇન્સના દર ઓક્ટોબર 2026 મુજબ: શોર્ટ-ટર્મ (12 મહિના કે ઓછા સમય માટે રાખેલા) 20%, અને લોંગ-ટર્મ વર્ષે ₹1.25 લાખથી વધુ નફા પર 12.5%.

જો શેર થોડો સમય રાખો, તો અમારું CAGR કેલ્ક્યુલેટર દરેક સભ્યનું વાર્ષિક વળતર બતાવે છે.

મુખ્ય મુદ્દા

• દરેક કેટેગરીમાં એક PAN પર એક અરજી; પોતાના PAN, ડીમેટ અને બેંક એકાઉન્ટવાળો પરિવારનો દરેક સભ્ય અલગ અરજદાર છે.
• UPI ID કે બેંક એકાઉન્ટ અરજદારનું જ હોવું જોઈએ; બીજાઓ માટે તમારા UPIથી પેમેન્ટ કરવું રિજેક્શનનું સામાન્ય કારણ છે.
• માઇનર પોતાના PAN સાથે, પોતાના નામના અને વાલી દ્વારા ચલાવાતા એકાઉન્ટથી અરજી કરી શકે; તેમાં જોઇન્ટ ધારક હોતો નથી.
• જોઇન્ટ ડીમેટ એકાઉન્ટથી પહેલા ધારકના PAN પર ફક્ત એક જ અરજી થાય.
• HUF પોતાના PAN સાથે તેના કર્તા મારફતે અલગ અરજી કરી શકે.
• ક્લબિંગ નિયમો હેઠળ, તમે જીવનસાથી કે માઇનર બાળકને આપેલા પૈસાની આવક પર તમારા હાથમાં ટેક્સ લાગી શકે.