બિઝનેસ લોન દરમિયાન ભાગીદારીમાં ફેરફાર: સહી અધિકાર અપડેટ

ચાલુ બિઝનેસ લોનવાળી ફર્મમાં કોઈ ભાગીદાર જોડાય કે જાય, ત્યારે બેંકને જાણ કરવી પડે, ખાતું ચલાવવાનો અધિકાર અને KYC અપડેટ કરવાં પડે, અને ગેરંટી તથા સિક્યોરિટી દસ્તાવેજ સામાન્ય રીતે ફરી સહી કરાવવા પડે. આ ન થાય ત્યાં સુધી જૂનો ભાગીદાર ચેક પર સહી કરી શકે, ગેરંટર તરીકે જવાબદાર રહી શકે, અને બેંક આ ફેરફારને સેંક્શન શરતોનો ભંગ ગણી શકે.

આ ગાઇડ કાનૂની સ્થિતિ, બેંક, GST અને ઉદ્યમનાં કાગળો, નિવૃત્ત ભાગીદારના મૂડી ઉપાડની લોન પર અસર બતાવતું ઉદાહરણ, અને વિવાદ કેવી રીતે સંભાળવા તે આવરે છે. નિયમો નવેમ્બર 2026 મુજબ છે; વિગતો તમારો સેંક્શન લેટર અને ભાગીદારી ડીડ નક્કી કરે છે.

કાનૂની સ્થિતિ ટૂંકમાં

• ફર્મનું દેવું ફર્મ અને તેના ભાગીદારો પર રહે છે. ભારતીય ભાગીદારી અધિનિયમ, 1932 હેઠળ ભાગીદાર હોય ત્યાં સુધી ફર્મનાં કાર્યો માટે ભાગીદારો સંયુક્ત અને અલગ અલગ રીતે જવાબદાર છે.
• નિવૃત્ત ભાગીદાર આપોઆપ મુક્ત થતો નથી. કલમ 32 હેઠળ નિવૃત્ત ભાગીદાર હાલના દેવાની જવાબદારીમાંથી ફક્ત લેણદાર (અહીં બેંક) સાથેના કરારથી જ મુક્ત થઈ શકે. અને નિવૃત્તિ પછીનાં કાર્યો માટે તે અને ચાલુ ભાગીદારો ત્રીજા પક્ષો પ્રત્યે ત્યાં સુધી જવાબદાર રહે છે જ્યાં સુધી નિવૃત્તિની જાહેર સૂચના ન અપાય.
• જાહેર સૂચના કલમ 72 હેઠળ, રજિસ્ટર્ડ ફર્મ માટે, રજિસ્ટ્રાર ઓફ ફર્મ્સને નોટિસ અને સરકારી ગેઝેટ તથા ફર્મ જ્યાં કામ કરે છે ત્યાં ચાલતા ઓછામાં ઓછા એક સ્થાનિક ભાષાના અખબારમાં પ્રકાશન છે. રજિસ્ટર્ડ ફર્મ બંધારણમાં ફેરફાર પણ રજિસ્ટ્રાર પાસે નોંધાવે છે (કલમ 63).
• પર્સનલ ગેરંટી અલગ કોન્ટ્રાક્ટ છે. કોઈ ભાગીદારે બેંકને આપેલી ગેરંટી બેંક લેખિતમાં રિલીઝ ન કરે ત્યાં સુધી ચાલુ રહે છે, ભાગીદારો અંદરોઅંદર ગમે તે નક્કી કરે.

બેંક માટે શું બદલાય છે

ઉદાહરણ: એક ભાગીદાર નિવૃત્ત થઈ મૂડી ઉપાડે છે

આંકડા ફક્ત ઉદાહરણ માટે છે. એક ટ્રેડિંગ ફર્મના ત્રણ ભાગીદારોની મૂડી ₹20 લાખ, ₹17 લાખ અને ₹8 લાખ છે, એટલે તેની ટેન્જિબલ નેટ વર્થ ₹45 લાખ છે. બહારની જવાબદારીઓ: ₹50 લાખની કેશ ક્રેડિટમાંથી ₹40 લાખ વપરાયેલા, ટર્મ લોન પર ₹14 લાખ બાકી અને ₹18 લાખના ટ્રેડ ક્રેડિટર્સ: કુલ ₹72 લાખ.

• કુલ બહારની જવાબદારી અને ટેન્જિબલ નેટ વર્થનો ગુણોત્તર (TOL/TNW) = ₹72 લાખ ÷ ₹45 લાખ = 1.60
• ₹8 લાખવાળો ભાગીદાર નિવૃત્ત થાય છે અને તેને કેશ ક્રેડિટમાંથી ચૂકવાય છે.
• નવી નેટ વર્થ = ₹45 લાખ − ₹8 લાખ = ₹37 લાખ; નવી બહારની જવાબદારી = ₹72 લાખ + ₹8 લાખ = ₹80 લાખ
• નવો TOL/TNW = ₹80 લાખ ÷ ₹37 લાખ = લગભગ 2.16

હવે ફર્મ નોંધપાત્ર રીતે વધુ દેવાવાળી દેખાય છે, અને મૂડી ચૂકવવા કેશ ક્રેડિટમાંથી ₹8 લાખ ઉપાડવા એ વર્કિંગ કેપિટલનો ઉપયોગ નથી. જો તેના બદલે નવો ભાગીદાર ₹10 લાખ લાવે અને તેમાંથી નિવૃત્ત ભાગીદારને ચૂકવાય, તો નેટ વર્થ ₹47 લાખ અને TOL/TNW લગભગ 1.53 થાય. બેંકો ઘણી વાર રિન્યુઅલ વખતે આવા ગુણોત્તર તપાસે છે, તેથી ચુકવણીનું આયોજન બેંક સાથે કરો. સુધારેલી સ્થિતિમાં ટર્મ લોનનો EMI જોવા EMI કેલ્ક્યુલેટર વાપરો.

સ્ટેપ-બાય-સ્ટેપ: બધું અપડેટ કરવું

1. સેંક્શન લેટર વાંચો બંધારણ, મેનેજમેન્ટ કે શેરહોલ્ડિંગમાં ફેરફાર અને અગાઉથી સંમતિની શરતો માટે.
2. ફેરફાર પહેલાં બેંકને લેખિતમાં જણાવો, ડ્રાફ્ટ ડીડ અને મૂડીની લેવડદેવડની નોંધ સાથે.
3. નિવૃત્તિ કે પ્રવેશ ડીડ અને નવી ભાગીદારી ડીડ બનાવો; રાજ્યના નિયમ મુજબ સ્ટેમ્પ લગાવો.
4. રજિસ્ટ્રાર ઓફ ફર્મ્સમાં અપડેટ કરો જો ફર્મ રજિસ્ટર્ડ હોય, અને કલમ 72 મુજબ નિવૃત્તિની જાહેર સૂચના આપો.
5. નવું KYC અને ખાતા મેન્ડેટ જમા કરો. નવા ભાગીદારો પોતાનું KYC આપે; બેંક ઓથોરાઇઝ્ડ સિગ્નેટરી અપડેટ કરે અને જનાર ભાગીદારનો અધિકાર દૂર કરે.
6. લોન અને સિક્યોરિટી દસ્તાવેજ ફરી સહી કરો બેંક કહે તે મુજબ, અને જરૂર હોય તો નવા ભાગીદારની ગેરંટી આપો.
7. જનાર ભાગીદારની ગેરંટીની રિલીઝ લેખિતમાં માગો. બેંક સ્વીકારી શકે, વિકલ્પ માગી શકે કે ના પાડી શકે; તેનો જવાબ લેખિતમાં લો.
8. GST રજિસ્ટ્રેશનમાં સુધારો ફેરફારના 15 દિવસમાં REG-14 ફોર્મમાં કરો. PAN બદલાય તો નવા રજિસ્ટ્રેશન માટે અરજી કરો.
9. ઉદ્યમ અપડેટ કરો udyamregistration.gov.in પર જેથી એન્ટરપ્રાઇઝની વિગતો મેળ ખાય. જો કાનૂની એકમ કે PAN બદલાય, તો નવું રજિસ્ટ્રેશન જોઈએ કે નહીં તે તપાસો.
10. બીજા રેકોર્ડ અપડેટ કરો: શોપ લાઇસન્સ, પ્રોફેશનલ ટેક્સ, વીમા પોલિસીઓ, સપ્લાયર અને ખરીદનારનો માસ્ટર ડેટા.

દસ્તાવેજ ચેકલિસ્ટ

• નિવૃત્તિ / પ્રવેશ ડીડ અને નવી ભાગીદારી ડીડ
• રજિસ્ટ્રાર ઓફ ફર્મ્સની અપડેટ રસીદ (રજિસ્ટર્ડ ફર્મો માટે)
• ફર્મનું PAN; દરેક ભાગીદારનું KYC
• નવું ખાતા મેન્ડેટ અને નમૂના સહી
• જાહેર સૂચનાની નકલ (ગેઝેટ અને અખબાર)
• ફેરફાર પછી મૂડી ખાતાંનું પત્રક
• GST સુધારાની રસીદ અને અપડેટ ઉદ્યમ સર્ટિફિકેટ
• ગેરંટી રિલીઝ કે બદલી અંગે બેંકનો પત્ર

સામાન્ય ભૂલો

• જૂનો મેન્ડેટ ચાલુ રાખવો. નિવૃત્ત ભાગીદાર જે હજી ચેક પર સહી કરી શકે, તે બધા માટે ખરું જોખમ છે.
• નિવૃત્તિ ડીડ બેંકને લાગુ પડે છે એવું માની લેવું. તે ફક્ત ભાગીદારોને બાંધે છે; બેંકની રિલીઝ અલગ પત્ર છે. કો-એપ્લિકન્ટ અને ગેરંટરની જવાબદારી જુઓ.
• કેશ ક્રેડિટમાંથી મૂડી ચૂકવવી. તેનાથી નેટ વર્થ નબળી થાય છે અને એન્ડ-યુઝ શરતો તૂટી શકે.
• જાહેર સૂચના છોડી દેવી. નિવૃત્ત ભાગીદાર ફર્મના પછીના દેવા માટે જોખમમાં રહી શકે.
• હિસાબમાં અંગત અને ફર્મના પૈસા ભેળવવા. ચુકવણી ફર્મના ચોપડામાં રાખો; અંગત અને બિઝનેસ નાણાં અલગ રાખો જુઓ.

બેંકને પૂછવાના પ્રશ્નો

• શું આ ફેરફાર માટે અગાઉથી સંમતિ જોઈએ, અને કયા ફોર્મેટમાં?
• કયા લોન અને સિક્યોરિટી દસ્તાવેજ ફરી સહી થશે?
• શું તમે જનાર ભાગીદારની ગેરંટી રિલીઝ કરશો, અને કઈ શરતે?
• શું આગામી રિન્યુઅલ વખતે લિમિટ પર અસર થશે?
• શું ફર્મનો ક્રેડિટ રિપોર્ટ અને CIBIL MSME Rank એ જ PAN પર ચાલુ રહેશે?

ફરિયાદ ક્યાં કરવી

જો દસ્તાવેજ મળ્યા પછી પણ બેંક નિવૃત્ત ભાગીદારને ઓથોરાઇઝ્ડ સિગ્નેટરી રાખે, મેન્ડેટ અપડેટ કરવામાં વિલંબ કરે, કે ગેરંટી રિલીઝની વિનંતીનો જવાબ ન આપે, તો બ્રાન્ચ અને પછી બેંકના ગ્રીવન્સ રિડ્રેસલ ઓફિસરને લેખિત ફરિયાદ કરો. 30 દિવસમાં સંતોષકારક જવાબ ન મળે તો RBI નિયંત્રિત લેન્ડર્સ માટે cms.rbi.org.in પર RBI ઇન્ટિગ્રેટેડ ઓમ્બડ્સમેન પાસે જાઓ. ગેરંટી રિલીઝ કરવી એ ક્રેડિટનો નિર્ણય છે જે ઓમ્બડ્સમેન સામાન્ય રીતે ઉલટાવતા નથી, પણ વિલંબ અને સેવાની ખામીઓ તેમના દાયરામાં છે. ભાગીદારો વચ્ચેના વિવાદ ભાગીદારી ડીડના આર્બિટ્રેશન ક્લોઝ કે કોર્ટમાં જાય છે.

મુખ્ય મુદ્દા

• ભાગીદાર જોડાય કે જાય તે પહેલાં બેંકને જણાવો; ઘણા સેંક્શન લેટરમાં સંમતિ જરૂરી છે.
• નિવૃત્ત ભાગીદાર જૂના દેવા અને કોઈ પણ ગેરંટી માટે બેંક લેખિતમાં રિલીઝ ન કરે ત્યાં સુધી જવાબદાર રહે છે.
• ખાતા મેન્ડેટ, KYC, લોન દસ્તાવેજ, GST (15 દિવસમાં REG-14) અને ઉદ્યમ એકસાથે અપડેટ કરો.
• નિવૃત્તિની જાહેર સૂચના આપો અને રજિસ્ટર્ડ ફર્મ માટે રજિસ્ટ્રાર ઓફ ફર્મ્સમાં અપડેટ કરો.
• મૂડી ચુકવણીનું આયોજન બેંક સાથે કરો; કેશ ક્રેડિટમાંથી ચુકવણી નેટ વર્થ અને લોન ફાઇલ બંનેને નબળી પાડે છે.

સંબંધિત માર્ગદર્શિકા: પ્રમોટર શેરહોલ્ડિંગ બદલાય તો બેંકને શું જણાવવું.