FD vs RD: તમારા માટે કયું સારું? વળતર, ટેક્સ અને નિયમો
FD vs RDની વળતર, સુગમતા, ટેક્સ અને પેનલ્ટી પર સરખામણી, 6.5%ના ઉદાહરણ સાથે. જાણો ક્યારે એકસાથે રકમવાળી FD માસિક RD કરતાં સારી છે.
આ લેખમાં
તમારી પાસે પહેલેથી એકસાથે રકમ હોય તો FD પસંદ કરો, અને દર મહિને નક્કી રકમ બચાવવી હોય તો RD. ઓક્ટોબર 2026 મુજબ બેંકો એક જ મુદત માટે બંને પર સામાન્ય રીતે સરખા દર આપે છે, મોટી બેંકોમાં 1-3 વર્ષ માટે વર્ષે આશરે 6-6.5%, તેથી સાચો તફાવત દરનો નહીં પણ તમારા પૈસા કેવી રીતે આવે છે તેનો છે. એટલી જ કુલ રકમ પર FD વધુ કુલ વ્યાજ કમાય છે કારણ કે બધી રકમ પહેલા દિવસથી કમાવા લાગે છે; એકસાથે રકમ ન હોય ત્યારે RD બચતની ટેવ પાડે છે.
FD અને RD એક-એક લાઇનમાં
- ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD): તમે એક વાર એકસાથે રકમ નક્કી મુદત (મોટા ભાગની બેંકોમાં 7 દિવસથી 10 વર્ષ) માટે નક્કી દરે જમા કરો છો.
- રિકરિંગ ડિપોઝિટ (RD): તમે નક્કી મુદત માટે દર મહિને નક્કી રકમ જમા કરો છો (ઘણી વાર 6 મહિનાથી 10 વર્ષ; SBI ₹100ના ઓછામાં ઓછા હપ્તા સાથે 12થી 120 મહિનાની છૂટ આપે છે) અને પાકતી વખતે વ્યાજ સાથે કુલ રકમ મેળવો છો.
FD vs RD એક નજરમાં
| બાબત | ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ | રિકરિંગ ડિપોઝિટ |
|---|---|---|
| રોકાણની રીત | એક જ વાર એકસાથે રકમ | નક્કી માસિક હપ્તો |
| વ્યાજ દર | બુકિંગ વખતે નક્કી | બુકિંગ વખતે નક્કી; સામાન્ય રીતે એ મુદતની FD જેટલો |
| વ્યાજની ચુકવણી | માસિક/ત્રિમાસિક ચુકવણી કે ક્યુમ્યુલેટિવ | ફક્ત પાકતી વખતે |
| ઓછામાં ઓછી રકમ | ઘણી વાર ₹1,000-₹10,000 | ઘણી વાર મહિને ₹100-₹500 |
| સુગમતા | ગમે ત્યારે નવી FD ઉમેરી શકાય | આખી મુદત માટે હપ્તો નક્કી |
| હપ્તો ચૂકવો | લાગુ પડતું નથી | મોડા હપ્તાની પેનલ્ટી; વારંવાર ચૂકવાથી RD બંધ થઈ શકે |
| પ્રીમેચ્યોર ઉપાડ | છૂટ (ટેક્સ સેવર સિવાય), પેનલ્ટી આશરે 0.5-1% | છૂટ, સરખી પેનલ્ટી; આંશિક ઉપાડની સામાન્ય રીતે છૂટ નથી |
| તેની સામે લોન/ઓવરડ્રાફ્ટ | સામાન્ય રીતે ડિપોઝિટના આશરે 90% સુધી | ઘણી બેંકોમાં ઉપલબ્ધ |
| ટેક્સ સેવર વિકલ્પ | હા, 5 વર્ષ લૉક-ઇન (જૂની રિજીમમાં કપાત) | ના |
| વ્યાજ પર ટેક્સ | સ્લેબ દર; TDS લાગી શકે | સ્લેબ દર; TDS લાગી શકે |
| સલામતી | પ્રતિ બેંક ₹5 લાખ સુધી DICGC કવર | પ્રતિ બેંક ₹5 લાખ સુધી DICGC કવર |
હાલના દર, ઓક્ટોબર 2026 મુજબ
દર વારંવાર બદલાય છે; હંમેશાં બેંકના પોતાના રેટ પેજ પર ખાતરી કરો.
| સંસ્થા | FD (સામાન્ય જનતા) | RD |
|---|---|---|
| SBI | 1-2 વર્ષ માટે 6.25%; 2-3 વર્ષ માટે 6.45%; 5-10 વર્ષ માટે 6.05% (ઓક્ટોબર 2026માં નોંધાયા મુજબ) | એ જ મુદતના FD દર સાથે જોડાયેલો |
| HDFC બેંક | 1 વર્ષથી 15 મહિનાથી ઓછી માટે 6.25%; સૌથી વધુ 6.50% (3 વર્ષ 1 દિવસથી 4 વર્ષ 7 મહિનાથી ઓછી), 19 ઓગસ્ટ 2026થી લાગુ | FD દર સાથે જોડાયેલો |
| પોસ્ટ ઓફિસ | 5 વર્ષની ટાઇમ ડિપોઝિટ 7.5% | 5 વર્ષની RD 6.7%, ત્રિમાસિક ચક્રવૃદ્ધિ |
મોટી બેંકોમાં સિનિયર સિટીઝનને સામાન્ય રીતે વધારાના 0.50% મળે છે. બતાવેલા પોસ્ટ ઓફિસ દર ઓક્ટોબર-ડિસેમ્બર 2026 ત્રિમાસિક માટે લાગુ છે અને સરકાર દર ત્રિમાસિકે તેની સમીક્ષા કરે છે.
RBIએ 7 ઓક્ટોબર 2026ના રોજ રેપો રેટ વધારીને 5.50% કર્યો. બેંકો આવતાં અઠવાડિયાંમાં ડિપોઝિટના દર બદલી શકે, પણ હાલની FD અને RDમાં બુકિંગ વખતે લૉક થયેલો દર જ ચાલુ રહે છે.
ઉદાહરણથી સમજો: એ જ પૈસા, બે રસ્તા
બંને માટે ઉદાહરણ તરીકે વર્ષે 6.5%નો દર, ત્રિમાસિક ચક્રવૃદ્ધિ ધારો.
FD: 1 વર્ષ માટે ₹1,20,000
પાકતી રકમ = 1,20,000 × (1 + 0.065/4)⁴ = 1,20,000 × 1.06660 = ₹1,27,992 મળેલું વ્યાજ: ₹7,992
RD: 12 મહિના માટે મહિને ₹10,000 (કુલ ₹1,20,000)
દરેક હપ્તો ખાતામાં જેટલા મહિના રહે તેટલા જ મહિનાનું વ્યાજ કમાય છે: પહેલો 12 મહિના માટે, છેલ્લો 1 મહિના માટે. 6.5% ત્રિમાસિક ચક્રવૃદ્ધિએ બધા 12 હપ્તા ઉમેરતાં પાકતી રકમ આશરે ₹1,24,286 થાય. મળેલું વ્યાજ: ₹4,286
RD ઓછું કેમ કમાય છે
પૈસા ધીમે ધીમે આવે છે, તેથી વર્ષ દરમિયાન RDનું સરેરાશ બેલેન્સ FDના લગભગ અડધા જેટલું રહે છે. પ્રતિ રૂપિયા પ્રતિ મહિના વ્યાજ લગભગ સરખું છે; FDમાં ફક્ત વધુ પૈસા વધુ સમય કામ કરે છે. એ જ દરે 3 વર્ષમાં ₹3.6 લાખની FD વધીને આશરે ₹4,36,827 થાય, જ્યારે RDમાં મહિને ₹10,000 વધીને આશરે ₹3,98,244 થાય.
તેથી સાચી સરખામણી "FD vs RD" નહીં પણ "શું મારી પાસે અત્યારે એકસાથે રકમ છે?" છે. હોય તો FD સારી છે. પગારમાંથી બચત કરતા હો, તો આશરે 2.5%ના દરે સેવિંગ્સ ખાતામાં પૈસા પડ્યા રહેવા દેવા કરતાં RD સારી છે.
તમારા પોતાના આંકડા FD કેલ્ક્યુલેટર અને RD કેલ્ક્યુલેટરમાં ગણો.
FD અને RD વ્યાજ પર ટેક્સ
- તમારા સ્લેબ દરે ટેક્સ. વ્યાજ દર વર્ષે "અન્ય સ્રોતોમાંથી આવક"માં ઉમેરાય છે, ક્યુમ્યુલેટિવ ડિપોઝિટમાં પણ જ્યાં તે ફક્ત પાકતી વખતે મળે છે.
- TDS: એ બેંકનું કુલ વ્યાજ વર્ષે ₹50,000, કે સિનિયર સિટીઝન માટે ₹1 લાખ, વટાવે ત્યારે બેંકો ઇન્કમ-ટેક્સ એક્ટ, 2025ની કલમ 393 (જૂની કલમ 194A) હેઠળ 10% (PAN સાથે) TDS કાપે છે. PAN ન આપ્યો હોય તો TDS વધુ કપાય છે.
- ફોર્મ 121: તમારી કુલ આવક કરપાત્ર મર્યાદાથી ઓછી હોય, તો TDSથી બચવા દરેક બેંકમાં ફોર્મ 121 જમા કરાવી શકો છો, જેણે 1 એપ્રિલ 2026થી ફોર્મ 15G અને 15Hનું સ્થાન લીધું છે.
- સિનિયર સિટીઝન (જૂની રિજીમ): FD અને RD સહિત ડિપોઝિટના વ્યાજ પર ₹50,000 સુધી કપાત મળી શકે (જૂની કલમ 80TTB, 2025ના એક્ટની કલમ 153).
- ટેક્સ સેવર FD: 5 વર્ષની બેંક FD જૂની રિજીમમાં ₹1.5 લાખની કપાત માટે પાત્ર છે (જૂની કલમ 80C, હવે કલમ 123). કોઈ RD પાત્ર નથી.
વધુ વિગત: FD, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને શેર પર ટેક્સ.
FD ક્યારે વધુ યોગ્ય છે
- તમારી પાસે બોનસ, પાકેલી રકમ કે સેવિંગ્સ ખાતામાં પડેલી બચત છે.
- તમને માસિક કે ત્રિમાસિક વ્યાજની ચુકવણી જોઈએ છે, ઉદાહરણ તરીકે નિવૃત્તિમાં.
- તમે અલગ અલગ સમયે પાકતી FD લેડર બનાવવા માંગો છો.
- તમને જૂની રિજીમ હેઠળ ટેક્સ સેવર ડિપોઝિટ જોઈએ છે.
- તમે મોટી રકમ પર લાંબી મુદત માટે આજનો દર લૉક કરવા માંગો છો.
RD ક્યારે વધુ યોગ્ય છે
- તમે 1-3 વર્ષ દૂરના લક્ષ્ય, જેમ કે વેકેશન, ટુ-વ્હીલરનું ડાઉન પેમેન્ટ કે સ્કૂલ ફી, માટે માસિક આવકમાંથી બચત કરો છો.
- તમને ફરજિયાત શિસ્ત જોઈએ છે; નક્કી હપ્તો બજારના જોખમ વગરની SIP જેવું કામ કરે છે.
- તમે શૂન્યથી ઇમરજન્સી ફંડ બનાવો છો.
- તમે વિદ્યાર્થી કે પહેલી નોકરીવાળા છો અને બચાવવા માટે નાની રકમ છે.
વ્યવહારુ ટિપ્સ
- મુદત લક્ષ્ય મુજબ રાખો. ડિપોઝિટ વહેલી તોડવાથી સામાન્ય રીતે દરમાં આશરે 0.5-1%નું નુકસાન થાય છે.
- RDને ઓટો-ડેબિટ કરો, પગાર જમા થયાના 1-2 દિવસ પછી, જેથી ક્યારેય હપ્તો ન ચૂકાય.
- મોટી FDને નાની FDમાં વહેંચો જેથી જરૂર હોય એટલું જ તોડી શકો.
- પ્રતિ બેંક ₹5 લાખમાં રહો (મૂળ રકમ વત્તા વ્યાજ), જો પૂરું DICGC કવર જોઈતું હોય. જુઓ બેંક ડૂબે તો શું થાય.
- લાંબાં લક્ષ્યો માટે વિકલ્પો સાથે સરખાવો. 15 વર્ષ માટે 7.1% (ઓક્ટોબર-ડિસેમ્બર 2026) પર PPF ટેક્સ-ફ્રી છે. જુઓ PPF vs FD vs ELSS.
- થોડા સમય માટે રોકડ જોઈએ છે? FD તોડવા કરતાં તેની સામે લોન સસ્તી પડી શકે. જુઓ FD અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સામે લોન.
મુખ્ય મુદ્દા
- FD એકસાથે રકમ માટે છે; RD નિયમિત માસિક બચત માટે. એક જ મુદત માટે દર સામાન્ય રીતે સરખા હોય છે.
- એટલી જ કુલ રકમ પર FD વધુ વ્યાજ કમાય છે કારણ કે આખી રકમ પહેલા દિવસથી રોકાયેલી હોય છે.
- બંને તમારા સ્લેબ દરે કરપાત્ર છે, પ્રતિ બેંક વર્ષે ₹50,000 (સિનિયરો માટે ₹1 લાખ)થી વધુ પર TDS સાથે.
- ઓક્ટોબર 2026 મુજબ બેંક ડિપોઝિટ પ્રતિ ડિપોઝિટર પ્રતિ બેંક ₹5 લાખ સુધી DICGC ઇન્શ્યોર્ડ છે.
- પગારમાંથી ટૂંકાં લક્ષ્યો માટે RD વાપરો, પછી પાકેલી રકમ FD કે બીજાં રોકાણોમાં ખસેડો.
વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો
FD અને RDમાંથી વધુ વળતર કયું આપે?
એક જ દર અને મુદત માટે FD વધુ કુલ વ્યાજ કમાય છે, કારણ કે આખી રકમ પહેલા દિવસથી રોકાયેલી હોય છે, જ્યારે RDના હપ્તા ધીમે ધીમે જમા થાય છે. પ્રતિ રૂપિયા પ્રતિ વર્ષ દર લગભગ સરખો હોય છે; બેંકો સામાન્ય રીતે RDને એ જ મુદતના FD દરે રાખે છે.
શું RD વ્યાજ કરપાત્ર છે?
હા. RD અને FD બંનેનું વ્યાજ તમારી આવકમાં ઉમેરાય છે અને સ્લેબ દરે કરપાત્ર છે. એ બેંકનું કુલ વ્યાજ વર્ષે ₹50,000, કે સિનિયર સિટીઝન માટે ₹1 લાખ, વટાવે ત્યારે બેંકો ઇન્કમ-ટેક્સ એક્ટ, 2025ની કલમ 393 (જૂની કલમ 194A) હેઠળ 10% (PAN સાથે) TDS કાપે છે.
RDનો હપ્તો ચૂકી જાઉં તો શું થાય?
મોટા ભાગની બેંકો મોડા હપ્તા પર નાની પેનલ્ટી લે છે, અને સતત ઘણા હપ્તા ચૂકવાથી બેંક RD બંધ કરી શકે. નિયમો બેંક મુજબ અને પોસ્ટ ઓફિસ RD માટે અલગ હોય છે, તેથી ખોલતાં પહેલાં શરતો તપાસો.
શું FD કે RD પાકે તે પહેલાં તોડી શકાય?
સામાન્ય રીતે હા, 5 વર્ષના લૉક-ઇનવાળી ટેક્સ સેવર FD સિવાય. બેંકો સામાન્ય રીતે ખરેખર પૂરા થયેલા સમયગાળાના દરે, આશરે 0.5%થી 1%ની પેનલ્ટી બાદ કરીને, વ્યાજ ચૂકવે છે.
શું FD અને RD સલામત છે?
ઓક્ટોબર 2026 મુજબ બેંકોમાંની ડિપોઝિટ પર DICGC પ્રતિ ડિપોઝિટર પ્રતિ બેંક ₹5 લાખ સુધી, વ્યાજ સહિત, ઇન્શ્યોરન્સ આપે છે. પોસ્ટ ઓફિસ ડિપોઝિટ પાછળ ભારત સરકારની ગેરંટી છે.
આ લેખ ફક્ત સામાન્ય માહિતી માટે છે, વ્યક્તિગત નાણાકીય, ટેક્સ કે કાનૂની સલાહ નથી. કોઈ પણ નિર્ણય લેતા પહેલા તમારી બેંક, લેન્ડર અથવા યોગ્ય સલાહકાર પાસેથી ખાતરી કરો.