પોસ્ટ ઑફિસ મંથલી ઇન્કમ સ્કીમ (MIS): 7.4% વ્યાજ ગાઇડ

પોસ્ટ ઑફિસ મંથલી ઇન્કમ સ્કીમ (POMIS) ઑક્ટોબર–ડિસેમ્બર 2026માં ખોલેલાં ખાતાં પર વર્ષે 7.4% આપે છે, જે પાંચ વર્ષ સુધી દર મહિને જમા થાય છે. એકલા ખાતાધારક ₹9 લાખ સુધી (હાલના દરે મહિને ₹5,550) અને જોઇન્ટ ખાતામાં ₹15 લાખ સુધી (મહિને ₹9,250) રોકી શકે. અનુમાનિત, સરકારી ગેરંટીવાળી માસિક આવક ઇચ્છતા કોઈ પણ માટે તે યોગ્ય છે, જોકે વ્યાજ પૂરેપૂરું ટેક્સપાત્ર છે અને પહેલા વર્ષમાં પૈસા ઉપાડી શકાતા નથી.

POMIS કેવી રીતે કામ કરે છે

POMIS ડિપાર્ટમેન્ટ ઑફ પોસ્ટ્સ દ્વારા ચાલતી અને ભારત સરકારની ગેરંટીવાળી નાની બચત યોજના છે. ઑક્ટોબર 2026 મુજબ:

• ડિપોઝિટ: દરેક ખાતામાં એકસાથે એક જ રકમ. ઓછામાં ઓછા ₹1,000, ₹1,000ના ગુણાંકમાં.
• મહત્તમ: તમારાં બધાં POMIS ખાતાં મળીને સિંગલ ખાતામાં ₹9 લાખ અને જોઇન્ટ ખાતામાં ₹15 લાખ. જોઇન્ટ ખાતામાં વ્યક્તિગત મર્યાદા માટે દરેક ધારકનો સરખો હિસ્સો ગણાય છે.
• મુદત: ખાતું ખોલ્યાની તારીખથી 5 વર્ષ.
• દર: ખાતું ખોલવાની તારીખનો દર પૂરી મુદત માટે ફિક્સ રહે છે.
• ચુકવણી: ખાતું ખોલ્યાની તારીખથી દર મહિનાના અંતે વ્યાજ તમારા પોસ્ટ ઑફિસ સેવિંગ્સ ખાતામાં ચૂકવાય છે, કે ECS દ્વારા બેંક ખાતામાં ટ્રાન્સફર થાય છે.
• કોણ ખોલી શકે: નિવાસી વ્યક્તિઓ, વધુમાં વધુ ત્રણ પુખ્ત વ્યક્તિ સંયુક્ત રીતે, સગીર કે અસ્થિર મગજની વ્યક્તિ માટે વાલી, અને 10 વર્ષ કે તેથી વધુ ઉંમરનું સગીર પોતાના નામે.

ન ઉપાડેલા વ્યાજ પર POMISમાં વધારાનું વ્યાજ મળતું નથી. જો તમને માસિક પૈસાની જરૂર ન હોય, તો તેને ક્યાંક ઉપયોગી જગ્યાએ મૂકો, ઉદાહરણ તરીકે પોસ્ટ ઑફિસ રિકરિંગ ડિપોઝિટમાં.

POMIS એક નજરે

ઉદાહરણથી સમજો: દર મહિને કેટલી આવક

માસિક ચુકવણી સરળ છે: ડિપોઝિટ × વાર્ષિક દર ÷ 12.

પાંચ વર્ષમાં ₹9 લાખનું ખાતું ₹5,550 × 60 = ₹3,33,000 વ્યાજ ચૂકવે છે, અને પાકતી મુદતે તમને ₹9 લાખ પાછા મળે છે.

આગળ વધીને. પતિ-પત્ની ₹15 લાખનું એક જોઇન્ટ ખાતું રાખી શકે, અથવા બંને ₹9 લાખનું એક-એક સિંગલ ખાતું રાખી શકે. બે સિંગલ ખાતાંમાં કુલ ₹18 લાખ રોકી શકાય, જે મહિને ₹11,100 આપે. ખાતરી કરો કે દરેક વ્યક્તિનો તેનાં બધાં POMIS ખાતાંમાંનો હિસ્સો ₹9 લાખની વ્યક્તિગત મર્યાદામાં રહે.

વહેલું બંધ કરો તો? ધારો કે તમે ₹9 લાખ રોકો છો અને 20 મહિના પછી પૈસાની જરૂર પડે છે. તમને ડિપોઝિટમાંથી 2% બાદ કરીને મળે: ₹9,00,000 − ₹18,000 = ₹8,82,000, અને 20 મહિનાનું વ્યાજ (₹1,11,000) તમને પહેલેથી મળી ગયું હશે. જો તમે તેના બદલે 40 મહિના પછી બંધ કરો, તો કપાત ઘટીને 1%, એટલે કે ₹9,000 થાય.

બધા આંકડા હાલનો દર ધારે છે અને ફક્ત સમજવા માટે છે. માસિક ચુકવણીવાળી બેંક FD સાથે સરખામણી FD કેલ્ક્યુલેટરમાં જોઈ શકાય.

FY 2026-27માં POMIS પર ટેક્સ

• કોઈ પણ વ્યવસ્થામાં ડિપોઝિટ પર કોઈ કપાત નથી. POMIS સેક્શન 123 (જૂનો સેક્શન 80C)ની યાદીમાં નથી.
• વ્યાજ ટેક્સપાત્ર છે, જે વર્ષે જમા થાય તે વર્ષે "અન્ય સ્રોતોમાંથી આવક" તરીકે તમારા સ્લેબ રેટ પર.
• TDS: પોસ્ટ ઑફિસ સામાન્ય રીતે POMISના વ્યાજ પર TDS કાપતી નથી, પણ તેનાથી તે ટેક્સ-ફ્રી બની જતું નથી. તે તમારા એન્યુઅલ ઇન્ફોર્મેશન સ્ટેટમેન્ટ (AIS)માં દેખાય છે, અને તમારે રિટર્નમાં દર્શાવવું પડે.
• જૂની વ્યવસ્થામાં સિનિયર સિટીઝન ડિપોઝિટના વ્યાજમાંથી ₹50,000 સુધીની કપાત લઈ શકે (જૂનો સેક્શન 80TTB, હવે ઇન્કમ-ટેક્સ એક્ટ, 2025ના સેક્શન 153માં).

30% સ્લેબના કરદાતા માટે ગણતરી: ₹66,600ના વાર્ષિક વ્યાજમાંથી ₹66,600 × 31.2% = ₹20,779 ટેક્સમાં જાય, ₹45,821 બચે, એટલે કે ટેક્સ પછીનું અસરકારક વળતર આશરે 5.1%. જેમની આવક નવી વ્યવસ્થાની ₹12 લાખની રિબેટ મર્યાદામાં રહે છે, તેમના માટે ટેક્સ શૂન્ય હોઈ શકે. વ્યાજની આવક પર ટેક્સ કેવી રીતે લાગે તે માટે જુઓ FD, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને શેર પર ટેક્સ.

POMIS vs SCSS vs બેંક FD

જો તમે સિનિયર સિટીઝન હો, તો સામાન્ય રીતે સિનિયર સિટીઝન સેવિંગ્સ સ્કીમ પહેલી પસંદ બને છે, કારણ કે તે 8.2% આપે છે અને ₹30 લાખ સુધીની છૂટ આપે છે, જ્યારે POMIS ત્રિમાસિકને બદલે માસિક ચુકવણી આપતું ઉપયોગી બીજું સ્તર છે. જો તમે 60થી ઓછી ઉંમરના હો, તો માસિક ચુકવણી આપતી ગણીગાંઠી સરકારી ગેરંટીવાળી પ્રોડક્ટમાં POMIS એક છે. બેંક FD વધુ લવચીક છે અને તેમાં ઉપલી મર્યાદા નથી, જે અલગ-અલગ પાકતી તારીખોવાળી FD લેડર બનાવવી હોય ત્યારે મહત્ત્વનું છે.

શું POMIS તમારા માટે યોગ્ય છે?

POMIS આમના માટે સારું છે:

• નિવૃત્ત લોકો અને જેમની પાસે એકસાથે રકમ હોય (પ્રોપર્ટી વેચાણ, ગ્રેચ્યુઇટી કે વારસામાંથી) અને જેમને સ્થિર માસિક આવક જોઈતી હોય.
• બાળકની સ્કૂલ ફી કે આશ્રિતના ખર્ચ માટે ફિક્સ માસિક રકમ ઇચ્છતાં માતા-પિતા.
• ઓછા ટેક્સ બ્રેકેટવાળા સાવચેત રોકાણકારો, જેમને ટેક્સપાત્ર વ્યાજનો બોજ ઓછો પડે છે.

આ સંજોગોમાં ઓછું યોગ્ય છે:

• તમે 30% સ્લેબમાં છો અને તમને ચુકવણીની જરૂર નથી; ટેક્સથી અસરકારક વળતર આશરે 5% થઈ જાય છે.
• તમને એક વર્ષમાં પૈસાની જરૂર પડી શકે.
• તમને લાંબા ગાળે મોંઘવારી સામે રક્ષણ જોઈએ છે. મહિનાના ફિક્સ ₹5,550થી દર વર્ષે ઓછું ખરીદી શકાય છે; જુઓ બચત પર મોંઘવારીની અસર.

POMIS ખાતું કેવી રીતે ખોલવું

1. જો ન હોય તો પહેલાં પોસ્ટ ઑફિસ સેવિંગ્સ ખાતું ખોલો; માસિક વ્યાજ ત્યાં જમા થાય છે.
2. પોસ્ટ ઑફિસમાં નોમિની સાથે POMIS ખાતું ખોલવાનું ફોર્મ ભરો.
3. KYC આપો: આધાર, PAN અને ફોટોગ્રાફ.
4. ચેકથી ડિપોઝિટ કરો (નાની રકમ માટે રોકડ સ્વીકારાય છે).
5. ઇચ્છો તો માસિક વ્યાજ પોસ્ટ ઑફિસ રિકરિંગ ડિપોઝિટમાં મોકલવા સ્ટેન્ડિંગ ઇન્સ્ટ્રક્શન આપો.

પાકતી મુદતે તમે ડિપોઝિટ ઉપાડી શકો કે તે સમયના દરે ફરી રોકી શકો; ખાતું પોતે લંબાવી શકાતું નથી.

મુખ્ય મુદ્દા

• POMIS ઑક્ટોબર–ડિસેમ્બર 2026 માટે વર્ષે 7.4% આપે છે, પાંચ વર્ષ માટે ફિક્સ અને દર મહિને ચુકવણી.
• મહત્તમ ડિપોઝિટ સિંગલમાં ₹9 લાખ કે જોઇન્ટમાં ₹15 લાખ છે; હાલના દરે ₹9 લાખ પર મહિને ₹5,550 મળે છે.
• વર્ષ 1માં ઉપાડ નહીં; પછી 3 વર્ષ પહેલાં ડિપોઝિટના 2% અને 3 થી 5 વર્ષમાં 1% કપાય છે.
• વ્યાજ પૂરેપૂરું ટેક્સપાત્ર છે અને ડિપોઝિટ પર કોઈ કપાત નથી; TDS ન કપાય તો પણ તેને દર્શાવો.
• સિનિયર માટે સામાન્ય રીતે પહેલાં SCSS સારી રહે છે, અને માસિક આવકના ટોપ-અપ તરીકે POMIS.
• ફિક્સ ચુકવણીનું મૂલ્ય મોંઘવારીથી ઘટે છે, તેથી લાંબા ગાળા માટે POMIS સાથે ગ્રોથ એસેટ્સ પણ રાખો.