PPF પાકે ત્યારે: ઉપાડો કે ડિપોઝિટ સાથે કે વગર લંબાવો

તમારું PPF ખાતું 15 વર્ષ પૂરાં કરે ત્યારે તમારી પાસે ત્રણ વિકલ્પ છે: બધું ઉપાડી લો, નવી ડિપોઝિટ વગર ચાલુ રહેવા દો (કંઈ ન કરો તો આ જ થાય), કે મેચ્યોરિટીના એક વર્ષમાં ફોર્મ H આપીને નવી ડિપોઝિટ સાથે 5-5 વર્ષના બ્લોકમાં લંબાવો. બેલેન્સ પર PPF દર, ઓક્ટોબર–ડિસેમ્બર 2026 માટે 7.1%, ટેક્સ-ફ્રી મળતો રહે છે, તેથી પૈસાની જરૂર ન હોય તો લંબાવવું ઘણી વાર વધુ સારું છે. યોગ્ય વિકલ્પ એ પર આધાર રાખે છે કે તમે હજી રોકાણ કરવા માંગો છો, નિયમિત ઉપાડ જોઈએ છે, કે અત્યારે આખી રકમ જોઈએ છે.

PPF ખરેખર ક્યારે પાકે છે?

PPF ખાતું જે નાણાકીય વર્ષમાં ખોલ્યું હોય તે વર્ષના અંતથી 15 પૂરાં નાણાકીય વર્ષ પછી પાકે છે. ઉદાહરણ તરીકે જૂન 2011 (FY 2011-12)માં ખોલેલું ખાતું 1 એપ્રિલ 2027ના રોજ પાકે છે, જૂન 2026માં નહીં. તમારી પાસબુક કે નેટ બેંકિંગમાં મેચ્યોરિટી ડેટ તપાસો.

તમારા ત્રણ વિકલ્પ એક નજરે

ત્રણેય ટેક્સ-ફ્રી છે. દર વખતે પસંદગી કરતા રહો તો તમે એક પછી એક બ્લોક, વારંવાર લંબાવી શકો.

વિકલ્પ 1: બંધ કરી ઉપાડો

આ પસંદ કરો જો તમને બાળકના શિક્ષણ, ઘરના ડાઉન પેમેન્ટ કે ઊંચા વ્યાજવાળી લોન ચૂકવવા જેવા ચોક્કસ લક્ષ્ય માટે આખી રકમ જોઈએ.

પાસબુક સાથે ક્લોઝર ફોર્મ (બેંક કે પોસ્ટ ઓફિસ મુજબ ઘણી વાર ફોર્મ C કે એકાઉન્ટ ક્લોઝર ફોર્મ કહેવાય) આપો. વ્યાજ સહિત આખું બેલેન્સ તમારા લિંક કરેલા બેંક ખાતામાં ચૂકવાય છે.

ધ્યાન રાખો: સેવિંગ્સ ખાતા કે FDમાં ગયેલા પૈસા પર કરપાત્ર અને ઘણી વાર ઓછો દર મળવા લાગે છે. તરત ખર્ચવાના ન હો, તો વહેલું બંધ કરવાથી ટેક્સ-ફ્રી વળતર ગુમાવવું પડે.

વિકલ્પ 2: ફાળા વગર લંબાવો (ડિફોલ્ટ)

મેચ્યોરિટીના એક વર્ષમાં કંઈ ન કરો, તો ખાતું આપોઆપ નવી ડિપોઝિટ વગર ચાલુ રહે છે.

• આખા બેલેન્સ પર ચાલુ PPF દર મળે છે.
• તમે દર નાણાકીય વર્ષે એક વાર, કોઈ પણ રકમ આખા બેલેન્સ સુધી ઉપાડી શકો.
• એ બ્લોક માટે પછીથી "ફાળા સાથે"માં બદલી શકાતું નથી.

આ પસંદ કરો જો રોકવા માટે વધારાના પૈસા ન હોય, મહત્તમ લવચીકતા જોઈએ, પણ અત્યારે આખી રકમની જરૂર ન હોય. તે ટેક્સ-ફ્રી, સરકાર સમર્થિત ખાતા જેવું કામ કરે છે જેમાંથી વર્ષે એક ઉપાડ થાય.

વિકલ્પ 3: ફાળા સાથે લંબાવો (ફોર્મ H)

મેચ્યોરિટીના એક વર્ષમાં તમારી બેંક કે પોસ્ટ ઓફિસમાં ફોર્મ H (એક્સ્ટેન્શન ફોર્મ) આપો. પછી ખાતું ડિપોઝિટની છૂટ સાથે બીજાં 5 વર્ષ ચાલે છે.

• પહેલાંની જેમ દર નાણાકીય વર્ષે ₹500થી ₹1.5 લાખ જમા કરો.
• જૂની રીજીમ વાપરો તો ડિપોઝિટ ઇન્કમ-ટેક્સ એક્ટ, 2025ની કલમ 123 (જૂની કલમ 80C) હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે.
• ઉપાડ: દર નાણાકીય વર્ષે એક, અને આખા બ્લોકમાં કુલ મળીને એક્સ્ટેન્શનની શરૂઆતના બેલેન્સના 60% સુધી.

મહત્ત્વનું: સમયસર ફોર્મ H આપ્યા વગર મેચ્યોરિટી પછી પૈસા જમા કરો, તો તે અનિયમિત ગણાય, તેના પર વ્યાજ ન મળે અને કપાત પણ ન મળે.

આ પસંદ કરો જો હજી વધારાની આવક હોય, નવા પૈસા પર ટેક્સ-ફ્રી ચક્રવૃદ્ધિ જોઈએ, અને આગામી પાંચ વર્ષમાં બેલેન્સના 60%થી વધુની જરૂર પડવાની અપેક્ષા ન હોય.

ઉદાહરણથી સમજો: ₹40.68 લાખની મેચ્યોરિટી

ધારો કે તમે 15 વર્ષ સુધી વર્ષે ₹1.5 લાખ જમા કર્યા, અને તમારું ખાતું ₹40,68,209 સાથે પાક્યું છે, જે વર્ષે ₹1.5 લાખ પર સતત 7.1%ના દરે મળે છે (જેમ PPF vs FD vs ELSSમાં ગણ્યું છે). સરળતા માટે બીજાં પાંચ વર્ષ દર આજના 7.1% પર જ રાખ્યો છે; આ ફક્ત સમજવા માટે છે, કારણ કે દર દર ત્રિમાસિકે ફરી નક્કી થાય છે.

વિકલ્પ 1: હમણાં ઉપાડો તમને ₹40.68 લાખ ટેક્સ-ફ્રી મળે. જો તમે તેને 7%ની FDમાં મૂકો અને 30%ના સ્લેબમાં હો, તો ટેક્સ પછીનું વળતર ઘટીને વર્ષે આશરે 4.8% થાય.

વિકલ્પ 2: ફાળા વગર લંબાવો, કોઈ ઉપાડ નહીં 5 વર્ષ પછી ₹40,68,209 × (1.071)^5 ≈ ₹57.33 લાખ. ફક્ત પહેલા વર્ષનું ટેક્સ-ફ્રી વ્યાજ જ આશરે ₹2.89 લાખ છે.

વિકલ્પ 3: વર્ષે ₹1.5 લાખ સાથે લંબાવો, કોઈ ઉપાડ નહીં દર વર્ષે: (બેલેન્સ + ₹1,50,000) × 1.071 5 વર્ષ પછી ≈ ₹66.58 લાખ, જેમાંથી ₹7.5 લાખ નવા પૈસા છે.

વિકલ્પ 3માં ઉપાડ મર્યાદા 60% × ₹40,68,209 ≈ ₹24.41 લાખ, આખા 5 વર્ષના બ્લોકમાં કુલ મળીને, વર્ષે વધુમાં વધુ એક વાર.

તમારા પોતાના બેલેન્સ અને ડિપોઝિટની ગણતરી માટે PPF કેલ્ક્યુલેટર વાપરો.

નિર્ણય કેવી રીતે લેવો

ત્રણ પ્રશ્નો પૂછો:

1. શું મને એક વર્ષમાં પૈસાની જરૂર છે? હા, અને આખી રકમ માટે, તો બંધ કરો. ફક્ત થોડા ભાગની જરૂર હોય, તો વિકલ્પ 2 તમને વર્ષે એક વાર કોઈ પણ રકમ લેવા દે છે જ્યારે બાકીનું ટેક્સ-ફ્રી ચક્રવૃદ્ધિ થતું રહે છે.
2. શું હજી સલામત, ટેક્સ-ફ્રી ડેટમાં રોકવા માટે વધારાના પૈસા છે? હા, તો વિકલ્પ 3 તમને વર્ષે ₹1.5 લાખ સુધી ઉમેરતા રહેવા દે છે.
3. શું હું જૂની રીજીમ વાપરું છું? નવી ડિપોઝિટ પરની કપાત ફક્ત જૂની રીજીમમાં મહત્ત્વની છે. નવી રીજીમમાં પણ વિકલ્પ 3 નવા પૈસા પર ટેક્સ-ફ્રી વૃદ્ધિ આપે છે, જે કરપાત્ર FD સામે સારું ગણાય. જુઓ નવી vs જૂની ટેક્સ રીજીમ.

તમારા કુલ એસેટ મિક્સનો પણ વિચાર કરો. મોટું PPF બેલેન્સ મજબૂત ડેટ રોકાણ છે. નિવૃત્તિને હજી વર્ષો બાકી હોય, તો PPFને સ્થિર ભાગ તરીકે રાખી નવી બચત વૃદ્ધિ માટે ઇક્વિટીમાં વાળી શકો; બીજાં નિવૃત્તિ સાધનો સાથે PPF કેવી રીતે બેસે છે તે માટે વાંચો EPF vs PPF vs NPS. નિવૃત્તિની નજીક કે નિવૃત્તિમાં હો, તો ફાળા વગર લંબાવેલું પાકેલું PPF ખાતું રિટાયરમેન્ટ બકેટ સ્ટ્રેટેજીમાં લવચીક, ટેક્સ-ફ્રી અનામત તરીકે કામ કરી શકે.

ધ્યાનમાં રાખવાના નિયમો (ઓક્ટોબર 2026 મુજબ)

• ફોર્મ Hની સમયમર્યાદા: મેચ્યોરિટીથી એક વર્ષ. ચૂકી જાઓ તો એ બ્લોક માટે એક્સ્ટેન્શન આપોઆપ ફાળા વગરનું થાય.
• દર: લંબાવેલા ખાતા પર દર ત્રિમાસિકે લાગુ PPF દર મળે છે, ખાતું ખોલ્યું ત્યારનો દર નહીં.
• બંને પ્રકારના એક્સ્ટેન્શનમાં વર્ષે એક ઉપાડ.
• એક્સ્ટેન્શન દરમિયાન વહેલું બંધ કરવું: PPF (સુધારા) યોજના, 2023 હેઠળ, લંબાવેલું ખાતું માન્ય કારણોસર વહેલું બંધ થાય, તો 1% વ્યાજ ઘટાડો ફક્ત ચાલુ એક્સ્ટેન્શન બ્લોકને લાગુ પડે.
• મૂળ 15 વર્ષ પછી લોન મળતી નથી.
• NRI: પછીથી NRI બનેલા રહેવાસીઓ મેચ્યોરિટી સુધી ખાતું રાખી શકે, પણ હાલના નિયમો મુજબ લંબાવી શકતા નથી; તમારી બેંક સાથે તપાસો, કારણ કે નાની બચત યોજનાઓના NRI નિયમો ભૂતકાળમાં સુધારાયા છે.
• નોમિનેશન: એક્સ્ટેન્શન વખતે નોમિનીની સમીક્ષા કરી અપડેટ કરો.

મુખ્ય મુદ્દા

• PPF ખાતું ખોલ્યું તે નાણાકીય વર્ષના અંતથી 15 વર્ષે પાકે છે; ચોક્કસ તારીખ તપાસો.
• કંઈ ન કરો તો ખાતું ડિપોઝિટ વગર લંબાય છે; પછી તમે વર્ષે એક વાર કોઈ પણ રકમ ઉપાડી શકો.
• જમા કરતા રહેવા માટે મેચ્યોરિટીના એક વર્ષમાં ફોર્મ H આપો; ઉપાડ બ્લોકની શરૂઆતના બેલેન્સના 60% સુધી મર્યાદિત છે.
• લંબાવેલા બેલેન્સ પર ચાલુ PPF દર, ઓક્ટોબર–ડિસેમ્બર 2026 માટે 7.1%, ટેક્સ-ફ્રી મળતો રહે છે.
• ઉદાહરણ મુજબ, ₹40.68 લાખ નવી ડિપોઝિટ વગર પાંચ વર્ષમાં આશરે ₹57.3 લાખ, કે વર્ષે ₹1.5 લાખ સાથે ₹66.6 લાખ થાય.
• પૈસાની જરૂર હોય તો જ ખાતું બંધ કરો, કારણ કે PPFના ટેક્સ-ફ્રી વળતરનો વિકલ્પ શોધવો મુશ્કેલ છે.