PPF मैच्योरिटी के बाद: पैसा निकालें या खाता बढ़ाएं?

जब आपका PPF खाता 15 साल पूरे करता है, तो आपके पास तीन विकल्प होते हैं: पूरा पैसा निकाल लें, बिना नई जमा के खाता चलने दें (कुछ न करने पर यही होता है), या मैच्योरिटी के एक साल के अंदर Form H जमा करके नई जमा के साथ 5-5 साल के ब्लॉक में खाता बढ़ाएं। बैलेंस पर PPF की दर से टैक्स-फ्री ब्याज मिलता रहता है, जो अक्टूबर–दिसंबर 2026 के लिए 7.1% है, इसलिए अगर पैसे की जरूरत नहीं है, तो खाता बढ़ाना अक्सर बेहतर रहता है। सही विकल्प इस पर निर्भर करता है कि आप आगे भी निवेश करना चाहते हैं, आपको नियमित रूप से पैसा चाहिए, या अभी पूरी रकम चाहिए।

PPF ठीक कब मैच्योर होता है?

PPF खाता उस वित्त वर्ष के खत्म होने के बाद 15 पूरे वित्त वर्ष में मैच्योर होता है, जिसमें वह खोला गया था। मान लीजिए खाता जून 2011 (वित्त वर्ष 2011-12) में खुला, तो वह 1 अप्रैल 2027 को मैच्योर होगा, जून 2026 में नहीं। मैच्योरिटी की तारीख अपनी पासबुक या नेट बैंकिंग में देखें।

तीनों विकल्प एक नजर में

तीनों टैक्स-फ्री हैं। आप हर बार चुनकर एक के बाद एक ब्लॉक में बार-बार खाता बढ़ा सकते हैं।

विकल्प 1: बंद करके पैसा निकालें

यह चुनें अगर आपको किसी तय लक्ष्य के लिए पूरी रकम चाहिए, जैसे बच्चे की पढ़ाई, घर का डाउन पेमेंट या महंगे ब्याज वाला लोन चुकाना।

पासबुक के साथ क्लोजर फॉर्म जमा करें (बैंक या पोस्ट ऑफिस के हिसाब से इसे Form C या अकाउंट क्लोजर फॉर्म कहते हैं)। ब्याज समेत पूरा बैलेंस आपके लिंक्ड बैंक खाते में आ जाता है।

ध्यान रखें: सेविंग्स अकाउंट या FD में डाले गए पैसे पर टैक्सेबल और अक्सर कम दर मिलती है। अगर आप पैसा तुरंत खर्च नहीं कर रहे, तो जल्दी खाता बंद करने से टैक्स-फ्री रिटर्न का नुकसान हो सकता है।

विकल्प 2: बिना जमा के बढ़ाएं (डिफॉल्ट)

अगर मैच्योरिटी के एक साल के अंदर आप कुछ नहीं करते, तो खाता अपने-आप बिना नई जमा के चलता रहता है।

• पूरे बैलेंस पर मौजूदा PPF दर से ब्याज मिलता है।
• आप हर वित्त वर्ष में एक बार कोई भी रकम निकाल सकते हैं, पूरे बैलेंस तक।
• उस ब्लॉक के लिए बाद में "जमा के साथ" में नहीं बदल सकते।

यह चुनें अगर आपके पास निवेश के लिए अतिरिक्त पैसा नहीं है, आप ज्यादा से ज्यादा लचीलापन चाहते हैं, लेकिन अभी पूरी रकम नहीं चाहिए। यह एक टैक्स-फ्री, सरकार समर्थित खाते की तरह काम करता है जिससे आप साल में एक बार पैसा निकालते हैं।

विकल्प 3: जमा के साथ बढ़ाएं (Form H)

मैच्योरिटी के एक साल के अंदर अपने बैंक या पोस्ट ऑफिस में Form H (एक्सटेंशन फॉर्म) जमा करें। इसके बाद खाता अगले 5 साल जमा की सुविधा के साथ चलता है।

• पहले की तरह हर वित्त वर्ष में ₹500 से ₹1.5 लाख जमा करें।
• पुरानी व्यवस्था चुनने पर जमा पर Income-tax Act, 2025 के Section 123 (पुराना Section 80C) के तहत कटौती मिलती है।
• निकासी: हर वित्त वर्ष में एक बार, और पूरे ब्लॉक में कुल मिलाकर एक्सटेंशन की शुरुआत के बैलेंस का 60% तक।

जरूरी: अगर आप समय पर Form H जमा किए बिना मैच्योरिटी के बाद पैसा डालते हैं, तो उसे अनियमित जमा माना जाता है, उस पर न ब्याज मिलता है, न कटौती।

यह चुनें अगर आपके पास अब भी अतिरिक्त आय है, आप नए पैसे पर टैक्स-फ्री कंपाउंडिंग चाहते हैं, और अगले पांच साल में बैलेंस के 60% से ज्यादा की जरूरत की उम्मीद नहीं है।

उदाहरण: ₹40.68 लाख की मैच्योरिटी

मान लें आपने 15 साल तक हर साल ₹1.5 लाख जमा किए, और खाता ₹40,68,209 के साथ मैच्योर हुआ है, जो लगातार 7.1% पर ₹1.5 लाख सालाना से बनता है (जैसा PPF vs FD vs ELSS में हिसाब किया गया है)। आसानी के लिए अगले पांच साल भी आज की 7.1% दर मानी गई है; यह सिर्फ समझाने के लिए है, क्योंकि दर हर तिमाही तय होती है।

विकल्प 1: अभी निकालें आपको ₹40.68 लाख टैक्स-फ्री मिलते हैं। अगर आप इसे 7% की FD में डालते हैं और 30% स्लैब में हैं, तो टैक्स के बाद रिटर्न घटकर करीब 4.8% सालाना रह जाता है।

विकल्प 2: बिना जमा के बढ़ाएं, कोई निकासी नहीं ₹40,68,209 × (1.071)^5 ≈ 5 साल बाद ₹57.33 लाख। सिर्फ पहले साल का टैक्स-फ्री ब्याज करीब ₹2.89 लाख है।

विकल्प 3: ₹1.5 लाख सालाना के साथ बढ़ाएं, कोई निकासी नहीं हर साल: (बैलेंस + ₹1,50,000) × 1.071 5 साल बाद ≈ ₹66.58 लाख, जिसमें ₹7.5 लाख नया पैसा है।

विकल्प 3 में निकासी की सीमा 60% × ₹40,68,209 ≈ ₹24.41 लाख, पूरे 5 साल के ब्लॉक में कुल मिलाकर, साल में ज्यादा से ज्यादा एक बार।

अपने बैलेंस और जमा का हिसाब लगाने के लिए PPF कैलकुलेटर इस्तेमाल करें।

फैसला कैसे करें

तीन सवाल पूछें:

1. क्या मुझे एक साल के अंदर पैसा चाहिए? अगर हां और पूरी रकम चाहिए, तो खाता बंद करें। अगर सिर्फ कुछ हिस्सा चाहिए, तो विकल्प 2 में आप साल में एक बार कोई भी रकम निकाल सकते हैं और बाकी टैक्स-फ्री बढ़ता रहता है।
2. क्या मेरे पास सुरक्षित, टैक्स-फ्री डेट में लगाने के लिए अब भी अतिरिक्त पैसा है? अगर हां, तो विकल्प 3 से आप सालाना ₹1.5 लाख तक जोड़ते रह सकते हैं।
3. क्या मैं पुरानी टैक्स व्यवस्था में हूं? नई जमा पर कटौती सिर्फ पुरानी व्यवस्था में मायने रखती है। नई व्यवस्था में भी विकल्प 3 नए पैसे पर टैक्स-फ्री ग्रोथ देता है, जो टैक्सेबल FD से बेहतर है। देखें नई बनाम पुरानी टैक्स व्यवस्था।

अपने कुल एसेट मिक्स पर भी ध्यान दें। बड़ा PPF बैलेंस एक मजबूत डेट होल्डिंग है। अगर रिटायरमेंट में अभी कई साल हैं, तो PPF को स्थिर हिस्सा रखकर नई बचत ग्रोथ के लिए इक्विटी में लगा सकते हैं; PPF दूसरे रिटायरमेंट प्रोडक्ट्स के साथ कैसे फिट होता है, यह EPF vs PPF vs NPS में पढ़ें। अगर आप रिटायरमेंट के करीब हैं या रिटायर हो चुके हैं, तो बिना जमा के बढ़ाया गया PPF खाता रिटायरमेंट बकेट स्ट्रैटेजी में एक लचीले, टैक्स-फ्री रिजर्व का काम कर सकता है।

ध्यान रखने वाले नियम (अक्टूबर 2026 तक)

• Form H की आखिरी तारीख: मैच्योरिटी से एक साल। चूक गए तो उस ब्लॉक के लिए खाता अपने-आप बिना जमा के बढ़ जाता है।
• दर: बढ़ाए गए खाते पर हर तिमाही की लागू PPF दर मिलती है, खाता खोलते समय की दर नहीं।
• दोनों तरह के एक्सटेंशन में साल में एक निकासी।
• एक्सटेंशन के दौरान समय से पहले बंद करना: PPF (Amendment) Scheme, 2023 के तहत, अगर बढ़ाया गया खाता मान्य कारणों से जल्दी बंद किया जाता है, तो 1% ब्याज की कटौती सिर्फ मौजूदा एक्सटेंशन ब्लॉक पर लागू होती है।
• मूल 15 साल के बाद लोन नहीं मिलता।
• NRI: जो निवासी बाद में NRI बन जाते हैं, वे मैच्योरिटी तक खाता रख सकते हैं, लेकिन मौजूदा नियमों में उसे बढ़ा नहीं सकते; अपने बैंक से पूछें, क्योंकि छोटी बचत योजनाओं के NRI नियम पहले भी बदले गए हैं।
• नॉमिनेशन: एक्सटेंशन के समय नॉमिनी की समीक्षा करें और अपडेट करें।

मुख्य बातें

• PPF खाता खोलने वाले वित्त वर्ष के खत्म होने के 15 साल बाद मैच्योर होता है; सही तारीख जांचें।
• कुछ न करने पर खाता बिना जमा के बढ़ जाता है; तब आप साल में एक बार कोई भी रकम निकाल सकते हैं।
• जमा जारी रखने के लिए मैच्योरिटी के एक साल के अंदर Form H जमा करें; निकासी ब्लॉक की शुरुआत के बैलेंस के 60% तक सीमित है।
• बढ़ाए गए बैलेंस पर मौजूदा PPF दर से टैक्स-फ्री ब्याज मिलता रहता है, जो अक्टूबर–दिसंबर 2026 के लिए 7.1% है।
• उदाहरण के तौर पर, ₹40.68 लाख बिना नई जमा के पांच साल में करीब ₹57.3 लाख, या ₹1.5 लाख सालाना जमा के साथ ₹66.6 लाख हो जाते हैं।
• खाता तभी बंद करें जब पैसे की जरूरत हो, क्योंकि PPF जैसा टैक्स-फ्री रिटर्न कहीं और पाना मुश्किल है।