SHGમાં સભ્યોને આપેલી લોનનો રેકોર્ડ કેવી રીતે રાખવો?

SHGએ સભ્યને આપેલી દરેક લોન ચાર જગ્યાએ નોંધવી જોઈએ: મિનિટ્સ બુકમાં ઠરાવ, લોન લેજરમાં સભ્યનું પાનું, કેશ બુક, અને સભ્યની પાસબુક, સાથે લેખિત ચુકવણી શેડ્યૂલ અને ફંડનો સ્રોત. વ્યાજ એ પદ્ધતિથી લાગે જે જૂથે પોતાના નિયમોમાં નક્કી કરી હોય, વધુ સારું ઘટતા બેલેન્સ પર, અને બાકી રકમ દર મહિને ખુલ્લેઆમ બતાવવી. અહીં દર્શાવેલી પદ્ધતિઓ નવેમ્બર 2026 સુધીની છે; તમારું રાજ્ય ગ્રામીણ આજીવિકા મિશન (SRLM) કે પ્રમોટ કરતી સંસ્થા પોતાના ફોર્મેટ આપી શકે.

DAY-NRLM પરના RBI માસ્ટર સર્ક્યુલરમાં આંતરિક ધિરાણ પંચસૂત્રોમાંનું એક છે (નિયમિત બેઠક, નિયમિત બચત, નિયમિત આંતરિક ધિરાણ, નિયમિત વસૂલાત અને યોગ્ય હિસાબી ચોપડા). બેંકો ક્રેડિટ સાથે જોડતા પહેલાં SHGનું ગ્રેડિંગ આના આધારે કરે છે; અમારી NRLM SHG લોન ગાઇડ જુઓ.

એક આંતરિક લોન નોંધવાનાં પગલાં

1. બેઠકમાં અરજી. સભ્ય રકમ, હેતુ અને ચૂકવવાની રીત જણાવે.
2. જૂથનો નિર્ણય. સભ્યો ચર્ચા કરી મંજૂરી આપે. મિનિટ્સમાં લખો: નામ, રકમ, હેતુ, વ્યાજ દર, પદ્ધતિ (ફ્લેટ કે ઘટતું બેલેન્સ), હપતાની સંખ્યા, પહેલા હપતાની તારીખ, અને ફંડનો સ્રોત (પોતાની બચત, રિવોલ્વિંગ ફંડ, CIF લોન કે બેંક લોન).
3. ચુકવણી. બેંક ટ્રાન્સફરથી કે સભ્યોની હાજરીમાં રોકડ આપો. કેશ બુકમાં ચુકવણી નોંધો અને સભ્યની સહી કે અંગૂઠો લો.
4. લોન લેજર. સભ્યના વિભાગમાં લોનનું પાનું ખોલો, જેમાં તારીખ, રકમ, દર, શેડ્યૂલ અને સ્રોત હોય.
5. પાસબુક. સભ્યની પાસબુકમાં લોન લખો જેથી તેની પાસે પોતાની નકલ રહે.
6. દરેક બેઠકમાં. મુદ્દલ અને વ્યાજની વસૂલાત અલગ લખો, બેલેન્સ અપડેટ કરો, અને જે રકમ ન આવે તેને બાકી તરીકે બતાવો.
7. બંધ થાય ત્યારે. પૂરી ચૂકવાય ત્યારે લેજર અને પાસબુકમાં તારીખ સાથે "બંધ" લખો.

દરેક રેકોર્ડમાં શું લખવું

ચૂકવાયેલી મુદ્દલ એ જ ફંડમાં પાછી જાય જ્યાંથી આવી હતી. વ્યાજ જૂથની વ્યાજ આવકમાં જાય, સભ્યની બચતમાં નહીં. તેમને અલગ રાખવાની રીત SHG બચત અને લોન ફંડનો અલગ હિસાબમાં છે.

જ્યારે નાણાં બેંક લોનમાંથી આવે

RBIના DAY-NRLM સર્ક્યુલર હેઠળ SHGની બેંક લોન સભ્યોમાં જૂથના માઇક્રો ક્રેડિટ પ્લાન (MCP)ના આધારે વહેંચાય છે. સર્ક્યુલર કમાણીવાળા કામ માટે લઘુતમ હિસ્સો પણ નક્કી કરે છે: ₹1 લાખથી વધુની લોનનો ઓછામાં ઓછો 50%, ₹4 લાખથી વધુનો 75% અને ₹6 લાખથી વધુનો 85% મુખ્યત્વે ઉત્પાદક કામોમાં વપરાવો જોઈએ, અને હેતુ તથા ઉપયોગ MCP નક્કી કરે છે.

તેથી બેંકમાંથી આવેલી લોન માટે:

• દરેક સભ્યની MCP રકમ અને હેતુ મિનિટ્સ અને લોન લેજરમાં લખો.
• સ્રોત "બેંક લોન" લખો જેથી જૂથ બેંકને બતાવી શકે કે તેનાં નાણાં કેવી રીતે વપરાયાં.
• સભ્યનું શેડ્યૂલ એવું રાખો કે જૂથ બેંકનો હપતો સમયસર, થોડી ગુંજાશ સાથે, ભરી શકે.
• જો જૂથ સભ્યો પાસેથી બેંકના દર કરતાં વધુ વ્યાજ લે, તો તફાવત જૂથની આવક છે; તેને વ્યાજ આવકમાં લખો અને તેનો ઉપયોગ બેઠકમાં નક્કી કરો.

ઉદાહરણ: ₹10,000 પર મહિને 1%

દર ફક્ત ઉદાહરણ છે; તમારું જૂથ પોતાનો દર નક્કી કરે છે.

એક સભ્ય ₹10,000 ઉધાર લે છે, જે 10 માસિક હપતામાં ₹1,000 મુદ્દલ અને ઘટતા બેલેન્સ પર મહિને 1% વ્યાજ સાથે ચૂકવવાના છે.

કુલ વ્યાજ = ₹100 + ₹90 + ... + ₹10 = ₹550. કુલ ચૂકવણી = ₹10,550.

મૂળ ₹10,000 પર ફ્લેટ મહિને 1% લગાવીએ તો વ્યાજ ₹100 × 10 = ₹1,000 થાય, લગભગ બમણું, કારણ કે સભ્ય પરત કરી દીધેલાં નાણાં પર પણ વ્યાજ ભરતી રહે છે. જો તમારું જૂથ ફ્લેટ વ્યાજ લે છે, તો સભ્યોએ સમજવું જોઈએ કે અસલ ખર્ચ વધુ છે.

જો સભ્ય સરખા હપતા ઇચ્છે, તો 10 મહિના માટે મહિને 1% પર EMI લગભગ ₹1,056 અને કુલ વ્યાજ લગભગ ₹558 થાય. EMI કેલ્ક્યુલેટરમાં વાર્ષિક 12% નાખી આવા આંકડા તપાસી શકો.

બાકી રકમને પ્રામાણિકતાથી સંભાળો

• દર મહિને લેજર અને માગણી-વસૂલાત-બેલેન્સ શીટમાં બાકી રકમ બતાવો.
• બેઠકમાં કારણોની ચર્ચા કરો અને નક્કી થયેલું નવું શેડ્યૂલ મિનિટ્સમાં લખો.
• દંડ ત્યારે જ લગાવો જ્યારે લેખિત નિયમોમાં હોય, અને તેને અલગ નોંધો.
• જૂની લોન ચૂકવવા નવી લોન મિનિટ્સના નિર્ણય વિના ન આપો; તેનાથી સમસ્યા છુપાય છે જે પછી બેંક અને સંગઠન જોઈ લે છે.
• RBI સર્ક્યુલર કહે છે કે ઇરાદાપૂર્વક ડિફોલ્ટ કરનારા (વિલફુલ ડિફોલ્ટર)ને DAY-NRLM હેઠળ ધિરાણ ન આપવું જોઈએ, જોકે તેઓ જૂથની બચત અને ધિરાણ પ્રવૃત્તિનો લાભ લઈ શકે, અને જૂથને તેમને બાદ રાખીને ધિરાણ આપી શકાય; ઇરાદા વિના ડિફોલ્ટ કરનારને રોકવા ન જોઈએ. તેથી સ્પષ્ટ રેકોર્ડ રાખો કે કોઈ સભ્ય શા માટે પાછળ છે.

એક વાર લખી રાખવાના નિયમો

• સભ્ય દીઠ મહત્તમ લોન, તેની બચતના ગુણક કે નક્કી મર્યાદા તરીકે
• વ્યાજ દર અને પદ્ધતિ (ઘટતું બેલેન્સ કે ફ્લેટ)
• ચુકવણીની આવૃત્તિ અને મહત્તમ મુદત
• ઘણા સભ્યો સાથે માગે ત્યારે પ્રાથમિકતા (કટોકટી, આજીવિકા, અન્ય)
• મોડું થાય તો દંડ, જો હોય
• સભ્ય છોડે તો લોનનું શું થશે; જુઓ બાકી લોન સાથે સભ્યનું જૂથ છોડવું

લોન લેનાર સભ્યએ શું રાખવું

• પોતાની પાસબુક, જેમાં લોન રકમ, દર, પદ્ધતિ અને શેડ્યૂલ લખેલાં હોય
• દરેક ચુકવણીની નોંધ, ખજાનચીની સહી કે ટૂંકી સહી સાથે
• લોન બંધ થયાની તારીખ, પાસબુકમાં લખેલી

જો તેની પાસબુક અને જૂથનું લેજર ક્યારેય જુદાં દેખાય, તો જૂથ આગલી બેઠકમાં કેશ બુક અને મિનિટ્સ તપાસી ખોટી એન્ટ્રી નોંધ સાથે સુધારે, ઉપર લખીને નહીં.

સામાન્ય ભૂલો

મુખ્ય મુદ્દા

• દરેક આંતરિક લોન માટે મિનિટ્સમાં નિર્ણય, લેજર પાનું, કેશ એન્ટ્રી અને પાસબુક એન્ટ્રી જરૂરી છે.
• ફંડનો સ્રોત લખો અને વ્યાજને બચતથી અલગ રાખો.
• બેંક લોન જૂથના માઇક્રો ક્રેડિટ પ્લાન મુજબ સભ્યોમાં વહેંચાય છે.
• ઉદાહરણમાં ₹10,000 પર મહિને 1% ઘટતા બેલેન્સ પર ₹550 થયું, જ્યારે ફ્લેટ પર ₹1,000.
• બાકી રકમ ખુલ્લેઆમ બતાવો અને દંડ તથા નવા શેડ્યૂલના લેખિત નિયમોનું પાલન કરો.

સંબંધિત માર્ગદર્શિકા: SHG પાસબુકને જૂથના લેજર સાથે કેવી રીતે મેળવવી.