इनकम टैक्स रिफंड में देरी? कारण, स्टेटस और समाधान

इनकम टैक्स रिफंड में ज्यादातर देरी आपकी तरफ की किसी ठीक हो सकने वाली दिक्कत से होती है: रिटर्न ई-वेरिफाई नहीं हुआ, बैंक खाता प्री-वैलिडेटेड नहीं है, पैन इनऑपरेटिव है, या आपके रिटर्न और AIS में मिसमैच है। ई-फाइलिंग पोर्टल पर स्टेटस चेक करें, खास वजह ठीक करें, और जरूरत हो तो रिफंड रीइश्यू रिक्वेस्ट डालें। अगर देरी विभाग की तरफ से है, तो आपको 0.5% महीने का ब्याज मिलना चाहिए।

पहले देखें कि रिफंड कहां अटका है

1. इनकम टैक्स ई-फाइलिंग पोर्टल पर लॉगिन करें।
2. e-File, फिर Income Tax Returns, फिर View Filed Returns पर जाएं। हर रिटर्न का स्टेज दिखता है: submitted, verified, processed, refund issued।
3. रिफंड का तरीका, तारीख और फेल होने की वजह जानने के लिए Services, फिर Refund/Demand Status देखें।
4. CPC (Centralised Processing Centre) से आए इंटिमेशन के लिए अपना ईमेल और एसएमएस देखें। इंटिमेशन में आपके क्लेम और विभाग के हिसाब की तुलना होती है।

आम वजहें, और हर एक का समाधान

1. रिटर्न ई-वेरिफाई नहीं हुआ। बिना वेरिफाई का रिटर्न भरा हुआ नहीं माना जाता। वेरिफाई करने की डेडलाइन फाइलिंग से 30 दिन है; इसके बाद वेरिफाई करने पर वेरिफिकेशन की तारीख ही फाइलिंग की तारीख बन जाती है, जिससे रिटर्न बिलेटेड हो सकता है। आधार ओटीपी या नेट बैंकिंग से वेरिफाई करें।

2. बैंक खाता प्री-वैलिडेटेड नहीं। रिफंड सिर्फ आपके पैन से जुड़े प्री-वैलिडेटेड खाते में आता है। Profile, फिर My Bank Account में खाता जोड़ें या दोबारा वैलिडेट करें और उसे रिफंड के लिए नॉमिनेट करें। पैन और बैंक रिकॉर्ड में नाम का मिसमैच, बंद खाते और गलत IFSC कोड फेल होने की आम वजहें हैं।

3. इनऑपरेटिव पैन। अगर आपका पैन आधार से लिंक नहीं है, तो वह इनऑपरेटिव हो जाता है। विभाग रिटर्न प्रोसेस कर सकता है, लेकिन पैन दोबारा ऑपरेटिव होने तक रिफंड रोक देता है और उस अवधि का ब्याज भी नहीं देता। अब लिंक करने के लिए ₹1,000 फीस लगती है।

4. AIS या Form 26AS से मिसमैच। अगर आपका टीडीएस क्लेम डिडक्टर्स की रिपोर्ट से ज्यादा है, या आपकी बताई आय AIS से अलग है, तो सिस्टम रिफंड रोक या घटा सकता है। हमारी Form 16, AIS और 26AS गाइड से आंकड़े मिलाएं, और अगर गड़बड़ी डिडक्टर की तरफ से है तो उससे अपना टीडीएस रिटर्न सुधारने को कहें।

5. प्रपोज्ड एडजस्टमेंट नोटिस। CPC आपके रिटर्न में एडजस्टमेंट का प्रस्ताव देकर आपसे जवाब मांग सकता है, आम तौर पर 30 दिन में। इसे नजरअंदाज करने से प्रोसेसिंग में देरी होती है और एडजस्टमेंट लागू हो जाता है। e-Proceedings में जवाब दें।

6. पिछले साल की बकाया डिमांड। विभाग नोटिस देने के बाद रिफंड को किसी पुरानी डिमांड से सेट ऑफ कर सकता है (पुराना सेक्शन 245)। अगर आप डिमांड से असहमत हैं, तो पोर्टल पर कारण के साथ जवाब दें; अगर डिमांड सही है, तो सेट ऑफ अंतिम है।

7. रिटर्न स्क्रूटिनी या वेरिफिकेशन के लिए चुना गया। बड़े रिफंड, पिछले रिटर्न से मेल न खाने वाले रिफंड और कुछ खास छूट के क्लेम फ्लैग हो सकते हैं। तब रिफंड नतीजे का इंतजार करता है।

8. डिफेक्टिव रिटर्न। डिफेक्ट नोटिस का जवाब दिए गए समय में, आम तौर पर 15 दिन में, देना होता है, वरना रिटर्न अमान्य माना जा सकता है।

विभाग कितना समय ले सकता है

1961 अधिनियम के तहत, जो FY 2025-26 (असेसमेंट ईयर 2026-27) के रिटर्न पर लागू है, CPC रिटर्न को जिस वित्त वर्ष में वह भरा गया उसके अंत से नौ महीने के अंदर प्रोसेस कर सकता है। जुलाई 2026 में भरे रिटर्न के लिए यह 31 दिसंबर 2027 तक है। ज्यादातर रिटर्न इससे काफी पहले प्रोसेस हो जाते हैं, लेकिन ऐसा कोई नियम नहीं है कि रिफंड कुछ हफ्तों में ही आना चाहिए। प्रोसेसिंग में देरी हो तो ब्याज से भरपाई होती है।

देर से आए रिफंड पर ब्याज

अक्टूबर 2026 तक, रिफंड पर ब्याज हर महीने या महीने के हिस्से के लिए 0.5% है:

• FY 2025-26 के रिटर्न: आयकर अधिनियम, 1961 का सेक्शन 244A
• टैक्स ईयर 2026-27 से: आयकर अधिनियम, 2025 का सेक्शन 437, उसी दर पर

टीडीएस या एडवांस टैक्स से बने रिफंड पर, अगर रिटर्न ड्यू डेट तक भरा गया है, तो ब्याज आम तौर पर असेसमेंट ईयर की 1 अप्रैल से रिफंड मिलने की तारीख तक चलता है। देर से भरे रिटर्न पर यह फाइलिंग की तारीख से चलता है। अगर रिफंड तय टैक्स के 10% से कम है तो ब्याज नहीं मिलता। आपकी वजह से हुई देरी, जैसे इनऑपरेटिव पैन, ब्याज की अवधि से बाहर रहती है।

उदाहरण

सुनीता ने FY 2025-26 का रिटर्न ड्यू डेट से पहले 20 जुलाई 2026 को भरा और ₹48,000 रिफंड क्लेम किया। प्रोसेसिंग में तय टैक्स ₹1,50,000 है, यानी 10% ₹15,000 है, इसलिए उनका रिफंड ब्याज के योग्य है। रिफंड 10 दिसंबर 2026 को जारी होता है।

• ब्याज की अवधि: 1 अप्रैल 2026 से 10 दिसंबर 2026
• गिने गए महीने: अप्रैल से दिसंबर = 9 (दिसंबर अधूरा महीना है, जो पूरा गिना जाता है)
• ब्याज: ₹48,000 × 0.5% × 9 = ₹2,160

यह ₹2,160 जिस साल मिलता है (FY 2026-27), उस साल दूसरे स्रोतों से आय के रूप में टैक्सेबल है, और यह उनके AIS में दिखेगा। कई लोग यह भूल जाते हैं और अगले साल मिसमैच आ जाता है।

रिफंड रीइश्यू रिक्वेस्ट कैसे करें

अगर बैंक डिटेल की वजह से रिफंड फेल हुआ है:

1. पोर्टल पर बैंक खाता ठीक करके प्री-वैलिडेट करें।
2. Services, फिर Refund Reissue पर जाएं।
3. असेसमेंट ईयर चुनें, वैलिडेटेड खाता चुनें और सबमिट करें।
4. आधार ओटीपी या डिजिटल सिग्नेचर से ऑथेंटिकेट करें।

दोबारा जारी रिफंड आम तौर पर कुछ हफ्तों में आ जाते हैं।

शिकायत कहां करें

1. ई-फाइलिंग पोर्टल पर e-Nivaran शिकायत: कैटेगरी "refund" और असेसमेंट ईयर चुनें।
2. ई-फाइलिंग और CPC हेल्पलाइन: पोर्टल के Contact Us पेज पर दी गई हैं। अपना पैन और एक्नॉलेजमेंट नंबर तैयार रखें।
3. क्षेत्रीय असेसिंग ऑफिसर: स्क्रूटिनी या अपील के बाद अटके रिफंड के लिए।
4. CPGRAMS (pgportal.gov.in): अगर विभाग के जरिये की गई शिकायतों से उचित समय में हल न हो।

कभी भी ओटीपी शेयर न करें और एसएमएस या ईमेल से आए "refund" लिंक पर क्लिक न करें। रिफंड जारी करने के लिए विभाग बैंक या कार्ड की डिटेल नहीं मांगता; ऐसे मैसेज एक आम ठगी हैं। cybercrime.gov.in और 1930 हेल्पलाइन पर रिपोर्ट करने के बारे में हमारी यूपीआई स्कैम और क्या करें गाइड देखें।

अगले साल देरी से बचें

• रिटर्न भरते ही ई-वेरिफाई करें।
• रिफंड के लिए एक प्री-वैलिडेटेड बैंक खाता नॉमिनेट रखें।
• पैन और आधार लिंक करें।
• रिटर्न भरने से पहले हर आंकड़ा AIS और Form 26AS से मिलाएं।
• अगर हर साल आपका टीडीएस ज्यादा कटता है, तो एम्प्लॉयर को दिए डिक्लेरेशन बदलें, या एडवांस टैक्स कम भरें; देखें एडवांस टैक्स गाइड।
• अगर रिटर्न भरने के बाद कोई गलती दिखे, तो रिवाइज्ड रिटर्न से जल्दी सुधारें।

रिटर्न भरने से पहले इनकम टैक्स कैलकुलेटर से अपने अनुमानित रिफंड का अंदाजा लगा सकते हैं, ताकि कोई चौंकाने वाला इंटिमेशन आए तो तुरंत पकड़ में आ जाए।

मुख्य बातें

• पहले रिटर्न का स्टेज और Refund/Demand Status पेज देखें; ज्यादातर देरी की कोई खास और ठीक हो सकने वाली वजह होती है।
• सबसे आम वजहें हैं बिना वेरिफाई का रिटर्न, प्री-वैलिडेट न किया गया खाता, इनऑपरेटिव पैन और AIS या 26AS से मिसमैच।
• अक्टूबर 2026 तक, देर से आए रिफंड पर 0.5% महीने का ब्याज मिलता है (FY 2025-26 के लिए सेक्शन 244A; टैक्स ईयर 2026-27 से 2025 अधिनियम का सेक्शन 437), बशर्ते रिफंड तय टैक्स के 10% से कम न हो।
• रिफंड पर मिला ब्याज जिस साल मिलता है, उस साल की टैक्सेबल आय है।
• फेल हुए क्रेडिट के लिए रिफंड रीइश्यू करें, फिर भी अटका रहे तो e-Nivaran और CPGRAMS का इस्तेमाल करें।