ITR ऑनलाइन कैसे भरें: ई-फाइलिंग पोर्टल पर स्टेप-बाय-स्टेप

इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) ऑनलाइन भरने के लिए आयकर विभाग के ई-फाइलिंग पोर्टल (incometax.gov.in) पर अपने पैन या आधार से लॉगिन करें, e-File > Income Tax Returns > File Income Tax Return पर जाएं, असेसमेंट ईयर और अपना ITR फॉर्म चुनें, प्री-फिल्ड आय और टैक्स डेटा को अपने दस्तावेजों से मिलाएं, बकाया टैक्स भरें, सबमिट करें और 30 दिन के अंदर ई-वेरिफाई करें। Form 16 वाला और बिना जटिल आय वाला सैलरीड व्यक्ति आम तौर पर एक घंटे से कम में यह काम पूरा कर लेता है।

यह स्क्रीन-दर-स्क्रीन गाइड है। अगर आपको अभी कागजात इकट्ठा करने हैं, तो हमारी ITR फाइलिंग चेकलिस्ट से शुरू करें, जिसमें दस्तावेज, फॉर्म और ड्यू डेट विस्तार से बताए गए हैं।

अक्टूबर 2026 में आप कौन सा रिटर्न भर रहे हैं?

आयकर अधिनियम, 2025 1 अप्रैल 2026 से लागू हुआ है, इसलिए अभी दो तरह के नियम चल रहे हैं:

2026 के आखिर में यह पढ़ने वाले ज्यादातर लोग या तो FY 2025-26 का बिलेटेड रिटर्न भर रहे हैं या अगले साल की तैयारी कर रहे हैं। पोर्टल के स्टेप दोनों के लिए एक जैसे हैं।

लॉगिन करने से पहले

ये चीजें तैयार रखें, क्योंकि पोर्टल ज्यादातर फील्ड खुद भर देता है लेकिन उसे यह नहीं पता कि क्या छूट गया है:

• आधार से लिंक पैन, और ओटीपी के लिए आधार में दर्ज मोबाइल नंबर
• हर एम्प्लॉयर से Form 16 (टैक्स ईयर 2026-27 से इसे Form 130 कहा जाता है)
• AIS, TIS और Form 26AS, जो पोर्टल से ही डाउनलोड होते हैं
• बैंक ब्याज सर्टिफिकेट, और अगर आपने शेयर या म्यूचुअल फंड यूनिट बेचे हैं तो कैपिटल गेन स्टेटमेंट
• रिफंड के लिए प्री-वैलिडेटेड बैंक खाता (Profile > My Bank Account में देखें)

शुरू करने से पहले इन्हें आपस में कैसे मिलाएं, यह हमारी Form 16, AIS और 26AS गाइड में बताया गया है।

स्टेप-बाय-स्टेप: ई-फाइलिंग पोर्टल पर ITR भरना

स्टेप 1: लॉगिन करें

incometax.gov.in खोलें और यूजर आईडी के रूप में अपने पैन (या आधार) और पासवर्ड से लॉगिन करें, या नेट बैंकिंग से। पहली बार इस्तेमाल करने वाले पहले पैन से रजिस्टर करें।

स्टेप 2: नया रिटर्न शुरू करें

e-File > Income Tax Returns > File Income Tax Return पर जाएं। चुनें:

• Assessment year: FY 2025-26 की आय के लिए AY 2026-27
• Mode of filing: Online (या Offline, अगर आप डाउनलोड होने वाली यूटिलिटी इस्तेमाल करते हैं, जो ज्यादा एंट्री वाले ITR-2 और ITR-3 भरने वालों के लिए ठीक है)

Start New Filing पर क्लिक करें। अगर आपने पहले ड्राफ्ट सेव किया था, तो Resume Filing चुनें।

स्टेप 3: स्टेटस और फॉर्म चुनें

Individual चुनें, फिर अपना ITR फॉर्म चुनें। अगर आप तय नहीं कर पा रहे, तो पोर्टल का "Help me decide" विकल्प कुछ सवाल पूछकर मदद करता है। मोटे तौर पर:

फॉर्म की योग्यता हर साल नोटिफाई होती है, इसलिए चुनने से पहले पोर्टल पर कन्फर्म कर लें।

स्टेप 4: रिटर्न भरने का कारण बताएं

चुनें कि आप रिटर्न क्यों भर रहे हैं: टैक्सेबल आय बेसिक छूट सीमा से ज्यादा है, या कोई तय शर्त लागू है जैसे ज्यादा बिजली बिल या विदेश यात्रा पर खर्च, या रिफंड क्लेम करना है।

स्टेप 5: टैक्स व्यवस्था कन्फर्म करें

पर्सनल इंफॉर्मेशन सेक्शन में टैक्स व्यवस्था का सवाल दिखेगा। नई व्यवस्था डिफॉल्ट है। ध्यान रखें:

• बिना बिजनेस आय वाला सैलरीड व्यक्ति पुरानी व्यवस्था सिर्फ मूल ड्यू डेट तक भरे गए रिटर्न में चुन सकता है। FY 2025-26 के बिलेटेड रिटर्न में नई व्यवस्था लागू होगी।
• बिजनेस आय वाले लोग ड्यू डेट से पहले एक अलग फॉर्म भरकर नई व्यवस्था से बाहर निकलते हैं, और वापस आने पर पाबंदियां हैं।

अगर आप अगले साल के लिए फैसला कर रहे हैं, तो हमारी नई बनाम पुरानी टैक्स व्यवस्था गाइड में ब्रेकईवन टेबल देखें।

स्टेप 6: प्री-फिल्ड सेक्शन जांचें

पोर्टल पांच हिस्से पहले से भर देता है। हर एक खोलें और कन्फर्म करें:

1. Personal information: पता, बैंक खाता, टैक्स व्यवस्था का चुनाव
2. Gross total income: Form 16 से सैलरी, हाउस प्रॉपर्टी, दूसरे स्रोत जैसे सेविंग्स और FD ब्याज और डिविडेंड, और कैपिटल गेन
3. Total deductions: ज्यादातर पुरानी व्यवस्था की छूटें। नई व्यवस्था में मुख्य रूप से एम्प्लॉयर का एनपीएस योगदान और कुछ और ही बचते हैं
4. Taxes paid: Form 26AS में दिखाए गए टीडीएस, टीसीएस, एडवांस टैक्स और सेल्फ-असेसमेंट टैक्स
5. Total tax liability: निकाला गया टैक्स, रिबेट, ब्याज और फीस

सबसे ज्यादा गलतियां हिस्सा 2 में होती हैं। प्री-फिल्ड सैलरी तभी सही है जब आपके एम्प्लॉयर ने अपने टीडीएस रिटर्न ठीक से भरे हों। ब्याज अक्सर कम भरा होता है। AIS में दिख रही जो भी चीज छूटी है उसे जोड़ें, जब तक आपने जांच न लिया हो कि AIS की वह एंट्री गलत है; ऐसे में AIS पर फीडबैक दें।

स्टेप 7: बकाया टैक्स भरें

अगर समरी में टैक्स बकाया दिखे, तो Pay Now पर क्लिक करें। इससे e-Pay Tax खुलता है, जहां आप नेट बैंकिंग, यूपीआई, डेबिट कार्ड या बैंक काउंटर पर सेल्फ-असेसमेंट टैक्स भर सकते हैं। बिलेटेड रिटर्न के लिए लेट फीस भी इसी तरह भरें। चालान की जानकारी फिर अपने-आप आपके रिटर्न में आ जाती है। टैक्स बकाया रहते हुए रिटर्न सबमिट न करें, क्योंकि उसे डिफेक्टिव माना जाएगा।

स्टेप 8: प्रीव्यू करें और सबमिट करें

Preview Return पर क्लिक करें, पूरा ड्राफ्ट एक बार पढ़ें, डिक्लेरेशन पर टिक करें और Proceed to Validation पर क्लिक करें। पोर्टल जो भी गलती बताए उसे ठीक करें, फिर सबमिट करें।

स्टेप 9: 30 दिन के अंदर ई-वेरिफाई करें

सबमिट करना आखिरी कदम नहीं है। ई-वेरिफिकेशन का एक तरीका चुनें:

• आधार ओटीपी (ज्यादातर लोगों के लिए सबसे तेज)
• प्री-वैलिडेटेड बैंक खाते या डीमैट खाते से EVC
• नेट बैंकिंग लॉगिन
• डिजिटल सिग्नेचर सर्टिफिकेट

अगर कोई तरीका काम न करे, तो आप ITR-V पर साइन करके 30 दिन के अंदर स्पीड पोस्ट से CPC बेंगलुरु भेज सकते हैं। 30 दिन के बाद वेरिफाई किया गया रिटर्न वेरिफिकेशन की तारीख पर भरा हुआ माना जाता है।

स्टेप 10: प्रोसेसिंग ट्रैक करें

e-File > Income Tax Returns > View Filed Returns में स्टेटस ट्रैक करें। प्रोसेस होने पर आपको ईमेल से इंटिमेशन मिलेगा। अगर रिफंड में देरी हो, तो हमारी इनकम टैक्स रिफंड में देरी वाली गाइड देखें।

उदाहरण: रिफंड क्लेम करने के लिए बिलेटेड रिटर्न (सिर्फ समझाने के लिए)

सैलरीड रोहन ने FY 2025-26 का रिटर्न नहीं भरा क्योंकि उनके एम्प्लॉयर ने सैलरी से कोई टैक्स नहीं काटा था। अक्टूबर 2026 में वे AIS देखते हैं और पाते हैं कि ₹60,000 के FD ब्याज पर बैंक ने 10% यानी ₹6,000 टीडीएस काटा है।

रोहन को रिटर्न भरने से पहले e-Pay Tax से ₹5,000 फीस भरनी होगी, और फिर वे ₹6,000 टीडीएस रिफंड के रूप में वापस क्लेम कर सकते हैं। उनका कुल फायदा करीब ₹1,000 है। अगर वे 31 जुलाई 2026 तक रिटर्न भर देते, तो पूरे ₹6,000 उनके रहते और कोई फीस नहीं लगती। आप अपने आंकड़े हमारे इनकम टैक्स कैलकुलेटर से जांच सकते हैं।

पोर्टल पर इन गलतियों से बचें

• प्री-फिल्ड डेटा पर आंख मूंदकर भरोसा। यह वही दिखाता है जो दूसरों ने रिपोर्ट किया है, जरूरी नहीं कि आपकी पूरी आय।
• नई व्यवस्था के रिटर्न में पुरानी व्यवस्था की छूट क्लेम करना। पोर्टल एंट्री ले सकता है, लेकिन प्रोसेसिंग में यह खारिज हो जाएगी।
• ई-वेरिफाई करना भूल जाना। बिना वेरिफाई का रिटर्न भरा हुआ नहीं माना जाता।
• बिना वैलिडेट खाते में रिफंड। सबमिट करने से पहले बैंक खाता वैलिडेट करें।
• रिवाइज करने की जगह दोबारा रिटर्न भरना। भरे हुए रिटर्न को सुधारने के लिए 31 दिसंबर 2026 तक रिवाइज्ड रिटर्न भरें। देखें रिटर्न कैसे रिवाइज करें।

मुख्य बातें

• incometax.gov.in पर e-File > Income Tax Returns > File Income Tax Return से रिटर्न भरें, फिर साल, फॉर्म और मोड चुनें।
• अक्टूबर 2026 तक, FY 2025-26 के रिटर्न 31 दिसंबर 2026 तक देर से भरे जा सकते हैं, पुराने कानून के तहत ₹5,000 तक की फीस के साथ।
• बिना बिजनेस आय वाले बिलेटेड रिटर्न पर नई व्यवस्था से टैक्स लगता है। पुरानी व्यवस्था के लिए समय पर रिटर्न भरना जरूरी है।
• हर प्री-फिल्ड हिस्से को AIS, Form 26AS और अपने रिकॉर्ड से मिलाएं, और सबमिट करने से पहले बकाया टैक्स भरें।
• 30 दिन के अंदर ई-वेरिफाई करें, आम तौर पर आधार ओटीपी से, वरना रिटर्न नहीं गिना जाता।
• टैक्स ईयर 2026-27 के रिटर्न 2027 में आयकर अधिनियम, 2025 के सेक्शन 263 के तहत भरे जाएंगे, जिसमें Form 16 की जगह Form 130 होगा।